Які податки ми сплачуємо та навіщо?

Кожна доросла людина сплачує державі гроші. За те, що має квартиру, отримує зарплату, їздить на машини – це податки. І завдяки їм працюють лікарні, поліція, пожежники, будуються мости, дороги та нові школи.

Чому ми повинні сплачувати податки

Податки держава бере (вірніше стягує) з будь-яких доходів громадянина чи компанії. Це обов'язковий та безоплатний платіж, який ви робите, щоб фінансово забезпечити державу. Податкові надходження – це частина державного бюджету. На ці гроші держава надає нам послуги, якими ми користуємося щодня: будує мости та дороги, гасить пожежі, охороняє та захищає нас, лікує та вчить. Поліція, пожежна служба, поліклініки та школи все це працює на бюджетні кошти, на гроші держави, на гроші, які ми заплатили у вигляді податків.

Платити податки — один із головних обов'язків будь-якого громадянина Росії. Вона прописана у статті 57 Конституції Російської Федерації: «кожен зобов'язаний сплачувати законно встановлені податки та збори». Тому з погляду держави майже всі її громадяни є платниками податків.

За тим, які податки людина має сплатити, вона повинна стежити сама. Якщо він не знав про існування якогось податку, це не звільняє його від відповідальності. І в цьому випадку держава не лише не спише цей податок, а ще й покарає людину штрафом. А в деяких випадках за несплату податку громадянина можуть ув'язнити.

Обов'язки платників податків:

• подавати до податкових органів документи, необхідні для обчислення податків;

• виконувати вимоги податкового органу щодо усунення порушень законодавства про податки;

• протягом чотирьох років зберігати документи, необхідні обчислення податків.

Хто і як слідкує за сплатою податків

За сплатою податків стежить Федеральна податкова служба (ФНП). І в неї на обліку ви стоїте від народження. Коли дитина народжується, її батьки реєструють нового жителя Росії в РАГСі — отримують свідоцтво про народження, в якому вказано ім'я немовля, його дату народження та батьки. РАГС передає відомості про нового громадянина Росії у ФНП. Податкова служба надає новому платнику податків так званий ідентифікаційний номер платника податків (ІПН). ІПН сьогодні — це цифрове ім'я людини в державній базі.

Що зашифровано в ІПН

ІПН складається з 12 цифр:

• останні дві - контрольні цифри, їх використовують для перевірки правильності запису даних.

Завдяки ІПН держава і стежить за тим, як усі сплачують податки. Коли ви влаштовуєтеся на роботу, повинні надати ІПН своєму роботодавцю, тому що він повинен перераховувати податки за кожного співробітника. До речі, якщо ви змінюєте свої паспортні дані, потрібно отримати новий ІПН. Але самі цифри ІПН залишаться незмінними.

Якими бувають податки

Податки можуть бути федеральними, регіональними та місцевими. Федеральні платять усі жителі Росії незалежно від того, де вони мешкають, а регіональні — лише на території свого регіону. Місцеві податки надходять до муніципалітетів та формують бюджети вашого міста чи району.

Податок на доходи

Податок на доходи фізичних осіб (ПДФО) - це основний податок, який сплачують практично всі працюючі жителі Росії. ПДФО - федеральний податок, зазвичай він становить 13% доходу. У деяких випадках ставка прибуткового податку дорівнює не 13%, а 30% - якщо платник податків живе в Росії менше 183 днів на рік.Для таких людей є спеціальний термін — податковий нерезидент.

1 січня 2021 року відбулися деякі податкові зміни: росіянам, які заробляють понад 5 млн рублів на рік, ставку податку збільшили з 13 до 15%. Зараз у Росії готуються масштабніші поправки до податкової системи, які запровадять прогресивну шкалу податкових ставок. Вона означає, що зі зростанням доходу зростатиме і ставка податку:

- Дохід в межах 2,4 млн руб. (200 тис. руб. на місяць) - 13% прибуткового податку;

- Дохід 2,4-5 млн руб., - 15%;

- Дохід 5-20 млн руб. - 18%;

- Дохід 20-50 млн руб. - 20%;

- Дохід понад 50 млн руб. - 22%.

Але підвищений податок доведеться сплачувати не з усієї суми доходу, а лише з суми перевищення. Наприклад, при річному доході 3 млн руб. з 2,4 млн. потрібно буде заплатити в скарбницю 13%, а з 600 тис. руб. (3 млн - 2,4 млн) - 15%.

Приклад:

Ти влаштовуєшся на роботу і в твоєму договорі написано: "Заробітна плата складає 25 000 рублів до сплати ПДФО". Це означає, що тобі щомісячно виплачуватимуть 21 750 рублів:

25 000 руб. - 13% = 21 750 руб.

ПДФО із зарплати вираховує та відправляє до податкової служби роботодавець. А ось з інших своїх доходів ви маєте сплатити прибутковий податок самі. Наприклад, із доходів від здачі квартири в оренду або з доходів від операцій на фінансовому ринку. Якщо ви виграли у лотерею, теж маєте заплатити ПДФО. Пенсії та соціальну допомогу податками не оподатковуються.

ПДФО утримується з великих подарунків — квартир, машин, акцій та часток у компаніях. Якщо цей подарунок ви отримали від компанії або індивідуального підприємця, ПДФО платить дарувальник. Якщо від фізичної особи, то сплачуйте податок самі.Винятком є ​​лише один випадок: якщо дарувальник — ваш близький родич (наприклад, бабуся, дідусь, брат, сестра чи хтось із батьків).

Податок на майно

Його платять ті, хто має нерухоме майно: будинок, квартира, дача, гараж, садова ділянка. Платять податок на майно лише щорічно, яке величина розраховується з кадастрової вартості нерухомості. Кадастрова вартість може бути нижчою за ринкову, а визначає її оцінювач за допомогою спеціальних методів. При цьому він враховує не лише площу будинку, а й його розташування, престижність району.

Ставка податку на майно для фізичних осіб є різною — від 0,1 до 2 % від кадастрової вартості. Точну величину встановлює місцева влада — різну для приміщень різного розміру.

До речі, деякі громадяни можуть не сплачувати податок на майно. Це Герої Росії, інваліди І та ІІ груп, пенсіонери та військові, звільнені зі служби з досягнення максимального віку. Щоб звільнитися від податку, вони мають надіслати до податкових органів документи, необхідні для отримання пільги.

Земельний податок

Його сплачують власники земельних ділянок раз на рік, як і податок на майно. Ставки податку встановлюють регіональна влада, наприклад, у Томську це 0,3 % від кадастрової вартості ділянки. Дізнатись кадастрову вартість ділянки можна за допомогою інтерактивної кадастрової карти на сайті Росреєстру - це орган влади, який веде облік усіх об'єктів нерухомості.

Транспортний податок

Транспортний податок сплачують не лише власники автомобілів та мотоциклів. Транспортні засоби - це і моторолери, автобуси, літаки, яхти, моторні човни та снігоходи. І їхні власники також мають сплачувати транспортний податок.

Ставка транспортного податку визначається залежно від потужності транспортного засобу, зазначеної в паспорті транспортного засобу (ПТС). Коли ви ставите машину на облік у ДІБДР, інспекція повідомляє податкові органи, що ви купили автомобіль і вказує його характеристики. Платити транспортний податок необхідно щорічно, яке величину визначають регіональні влади. Чим більше кінських сил в автомобілі, тим вища ставка податку.

Пам'ятай, відповідально виконуючи свої податкові зобов'язання, ти зможеш не лише уникнути деяких особистих фінансових проблем, але й зробити свій внесок у сьогодення та майбутнє країни.

Податок — законодавчо встановлений обов'язковий платіж, який періодично стягується у грошовій формі з юридичних та фізичних осіб для фінансування діяльності держави.

Кадастрова вартість - це грошова сума, в яку держава оцінює майно, наприклад квартиру.

Які податки ми платимо і як багато грошей отримує держава

Напевно, кожен чув про податки, деякі навіть навмисне їх платять. Якщо ви раптом не знали, то вони оточують нас з усіх боків і неможливо і кроку ступити, не торкнувшись чогось оподатковуваного.

Однак не все в курсі, скільки грошей бере з нас держава. На цьому ґрунті виникає безліч спорів про те, в якій країні податковий тягар більше і де живеться вільніше. У цій статті спробуємо розібратися, які бувають податки, хто і за що їх має сплачувати і чи можна їх скоротити.

Які податки сплачує росіянин?

Багато хто з нас навіть не замислюється над тим, як сильно податки пронизують усі сфери життя. Давайте наочно подивимося на те, як практично кожна дія пов'язана зі сплатою податків і ми оплачуємо чи не повітря, яким дихаємо.

Для цього ми вирушимо у уявну поїздку до магазину за продуктами.

Припустимо, що продукти скінчилися і настав час закупитися знову. Ось ви зібралися, зачинили двері своєї квартири, за які сплачуєте податок на майно, і вийшли надвір. Сідайте у машину, за яку сплачуєте щорічний податок. Їдете до магазину, де на касі платите ПДВ із кожного товару, а гроші із зарплати, якими ви користуєтеся, теж були обкладені податком. Таких прикладів у нашому житті безліч.

Основні податки, з якими стикаються громадяни:

• на майно фізосіб - оплачується за майно, яке визнано об'єктом оподаткування (житлова та нежитлова нерухомість);
• транспортний податок - за зареєстровані автомобілі, мотоцикли, автобуси, гідроцикли, літаки та інші водні та повітряні транспортні засоби;
• на дохід фізичних осіб (ПДФО) - розраховується у відсотках від доходу фізосіб за вирахуванням документально підтверджених витрат;
• на додану вартість (ПДВ) — непрямий податок, що встановлюється продавцем при реалізації товарів та послуг, що входить до кінцевої вартості;
• і тд.

Скільки грошей ви віддаєте державі?

За даними Росстату, номінальна заробітна плата у Росії за 2023 рік 73 709.

Тому середньостатистичний росіянин, який працює в наймі із середньою по країні зарплатою, віддає державі близько 400 тисяч рублів на рік без урахування ПДВ. Частину цих грошей він платить сам, іншу частину платить за нього роботодавець. Порахувати свої зразкові податки можна через калькулятор.

Частина, яку ми самі сплачуємо державі, складається з податку на майно, транспортного податку, ПДВ та ПДФО 13%.

Друга частина (близько 35% від зарплати), яку людина не бачить, оплачується її працедавцем.До неї входять пенсійні відрахування, відрахування на медичне забезпечення (ЗМС), на соціальне забезпечення з непрацездатності та материнства, а також на соціальне забезпечення від нещасних випадків.

У результаті виходить, що кожен громадянин РФ із білою зарплатою віддає мінімум 48% від своїх доходів державі, це ще без урахування податків на майно та ПДВ на покупки.

За січень-липень 2023 року до консолідованого бюджету РФ надійшло 19 503,9 млрд рублів. Консолідований бюджет складається з федерального та бюджету всіх регіонів. З цієї суми:

Соціальний фонд за цей же період отримав 558,5 млрд рублів.

Як скоротити податкові відрахування державі

Насамперед ви можете вплинути на відсоток, який платите з доходу, якщо у вашому випадку таке можливе. ПДФО справа недешева і при низці діяльностей її можна замінити на податок, який сплачує ІП або самозайнятий.

Самозайняті використовують податку професійну діяльність (НПД). При роботі з фізособами ставка становить 4%, а з ІП ​​та юрособами - 6%. У порівнянні з ПДФО зі ставкою 13-15% - це значна економія.

ІП також можуть використовувати ставку 6%, однак вони мають обов'язкові внески, від яких відмовитися не вийде навіть за відсутності діяльності.

Якщо ви працюєте в наймі, то ваша зарплата скорочується через те, що роботодавець платить чимало грошей за вашу присутність у штаті. Працюючи на себе, ви можете отримувати більше за ту ж роботу, проте важливо розуміти, що в гонитві за скороченням податків ви легко можете втратити переваги роботи в наймі.

Зменшити податкове навантаження за допомогою відмови від ПДФО доцільно в тому випадку, якщо ви і так працюєте на себе, але отримані гроші обкладаєте ПДФО.

Наприклад, під час здачі квартири в оренду держава вимагає віддавати 13%. Отримавши статус ІП та оформивши патент, податок можна скоротити до 6%, а перейшовши на самозайнятість, доведеться сплачувати лише 4%.

Формуючи пасивний дохід, можна вкладатися над комерційну нерухомість, а житлову, яка має менше податок.

У держави можна забрати частину відданих грошей через податкове відрахування.

Він дозволяє зменшити дохід, що оподатковується, за підрахунком ПДФО або повернути частину сплаченого податку. Вирахувань існує досить багато і поширюються вони як на різні категорії громадян, так і на різні підходи.

Давайте розглянемо вирахування, з яким ви з більшою ймовірністю можете мати справу - майновий. Він доступний при покупці квартири. Так як багато хто з цим стикається або прагне, то він дуже актуальний.

Максимально одній людині можна повернути 650 тисяч рублів. З них:

• до 260 тисяч (13% від 2 млн) за купівлю квартири;
• до 390 тисяч (13% від 3 млн) із відсотків за іпотекою.

Якщо суми були меншими за 2 і 3 млн відповідно, то й вирахування буде меншим. Більше також не дадуть.

За рік можна повернути стільки, скільки ви заплатили ПДФО за цей період. Якщо за раз уся виплата не досягла максимуму, то в новому році потрібно ще вирахування. Так триває, доки ліміт не буде вичерпаний. Вирахування з покупки можна використовувати для різних квартир, а ось з відсотків лише по одній іпотеці.