Як підвищення ставки ЦП вплине на податок із відсотків за вкладами у 2022 році

26 березня підписано закон про відміну ПДФО з доходу від відсотків за вкладами та рахунками. Тепер незалежно від отриманої суми платити податок не доведеться, а повідомлення його не вкажуть.

З 2023 року податок нараховуватиметься за новими правилами. Усі подробиці для вкладників та інвесторів — у новому розборі.

28 лютого 2022 ЦБ підняв ключову ставку до 20%, до цього вона становила 9,5%. Підвищення було позачерговим і мало стати мірою стримування інфляції та захисту заощаджень.

Підвищення ставки вже позначилося на прибутковості вкладів та вартості кредитів. З 2021 року дохід від відсотків за депозитами у Росії оподатковується ПДФО. Податок безпосередньо залежить від ставки ЦП. Ось як це вплине на витрати тих, хто зберігає заощадження у банках.

Підпишіться, щоб стежити за розбором нових законів та аналізом фінансової ситуації

Що це за податок

З 2021 року в Росії з'явився новий вид податку на доходи - з відсотків за рахунками та вкладами у банках.

Не враховуються відсотки:

1. За вкладами та рахунками зі ставкою не більше 1% річних.
2. За рахунками ескроу.

Вперше такий податок потрібно буде сплатити 2022 року — до 1 грудня. Суму податкова вирахує сама і вкаже в повідомленні разом із майновими податками.

Самим жодних звітів надсилати не потрібно. Відомості про нараховані відсотки банки передають до ФНП автоматично за підсумками року. За 2021 рік вони вже повідомили. За 2022 рік відзвітують на початку 2023 року.

Як ключова ставка впливає на податок на вклади

Податок залежить від ставки станом на 1 січня поточного року. У 2021 році ставка становила 4,25%, орієнтир у 2022 році - 8,5%.

ПДФО з відсотків за вкладами у російських банках розраховується за формулою:

У 2021 році податком оподатковувалась сума відсотків, що перевищує 42 500 ₽. Наприклад, якщо вкладник заробив на відсотках 50 000 ₽, його податок становитиме 975 ₽:

У 2022 році податок потрібно сплачувати із суми, що перевищує 85 000 ₽. Ще місяць тому, щоб заробити таку суму на вкладі, потрібно було мати депозит у розмірі 1500000 ₽ під 5,7%.

Що зміниться у 2022 році

Після раптового підвищення ключової ставки банки підвищили прибутковість вкладів. У різних банках вона зараз становить від 18 до 22% річних. Це означає, що заробити 85 000 ₽ за 10 місяців на вкладі можна з 510 000 ₽. Відсотки з більшої суми будуть оподатковуватись.

Сума відсотків за декількома вкладами враховується в сукупності. Тобто для оподаткування вважається різниця між усіма відсотками та 85 000 ₽.

Розрахунок відсотків із різних сум вкладу за ставкою 20%

Розрахунок відсотків із різних сум вкладу за ставкою 20%

До підвищення відсотки за вкладом на 1 000 000 ₽ склали б приблизно 60 000 ₽, а податку не було б. Зараз можна заробити втричі більше, але 10 тисяч карбованців доведеться віддати державі.

Висока ставка все одно вигідніша, ніж раніше. Але довгостроковими такі вклади можуть не бути. Просто враховуйте майбутній податок у планах видатків на наступний рік.

Якщо вклад у валюті

Валютні вклади у російських банках перераховуються за курсом ЦП на дату отримання доходу. Тут також треба враховувати зміни курсу та прибутковості. Ставки за валютними вкладами зросли до 5%, а курс долара та євро зростає щодня. На дату виплати відсотків він може виявитися вищим за запланований. Для валютних вкладників це добре, але враховуйте суму податку до сплати у 2023 році, щоб не було сюрпризу.

Якщо внесок в іноземному банку

Відсотки за вкладами в банках за межами Росії оподатковуються ПДФО у повному обсязі. Цей дохід резиденти мають самі відобразити у декларації за підсумками року. Термін сплати ПДФО – 15 липня.

Новини, які стосуються всіх, — у нашому телеграм-каналі

Підписуйтесь, щоб бути в курсі того, що відбувається: @tinkoffjournal.

• Всі банки вже підняли % по вкладах, крім Тинькова. 73
• Larisa Sokolovska Гоша. Мрії, мрії, де ваша насолода. 4
• Дар'я Податок на вклади - це звичайно повна маячня. Хочеш свої заощадження зберегти - так сплачуй податки, хоч і так вже з усіх доходів заплатив!! 46
• Мене звуть тьфунатебея, Тінькофф дбає, щоб нам не довелося платити відсоток з доходу понад 85 т.р. 40
• Andrew K.Дар'ї, так мети при владі не варто, щоб ви свої заощадження зберегли. Їм хочеться новий ремонт у замку, а ви тут зі своїми дрібними проблемами. 26
• sladky_ponchik Мене, на 3 місяці вже підвищений є в тарифній сітці, але поки через особистий кабінет ще 7 відсотків дає, скоро докрутять напевно. 0
• Костянтин Вопронін sladky_ponchik, сказали, що з сьогодні, другого березня, піднімуть автоматично 0
• Костянтин Вопронін Ігор, дивіться вклади, найвигідніший на даний момент на 3 місяці 3
• Grn Wlf А розкажіть будь ласка, як підвищення ставки ЦП вплине на податок з матвигоди, якщо іпотека була взята по 9%, а зараз дають за умовні 25%? І чи є тут матвигода? 6
• Alex Go Доброго дня, чудова стаття, дякую! Напишіть ще, пжл, про матеріальну вигоду, яка з різким зростанням ставки ЦП виникає за багатьма старими кредитами, особливо іпотеками. Знаю, що є винятки та звільнення при отриманні майнового відрахування, а як бути з апартаментом, наприклад, чи зі звичайним автокредитом? Хто розраховує та утримує цей податок? Чи планує ЦБ зробити послаблення у цій частині? 11
• Alex Go Дар'я, подвійне оподаткування 9
• Віктор Пугай Rsv, а що складного порахувати? весь дохід від вкладів вище 85тр оподатковується 13% 1
• Тамара Накопичувальні рахунки зі зняттям і поповненням, дуже зручно і хороший %, відкрити можна онлайн через додаток (наприклад, ВТБ по сейфу дає 25% новому клієнту перші 3 міс за умови витрат по карті в розмірі 10 тис., якщо без витрат на карті, то 24%) 2
• Антон Лапшин Валерія, альфа має під 20%, але це за умови, здається, до 3 місяців, непоповнюваний і від 300к 1
• AK Мене, є у додатку, але 18%, тільки за говнопідпискою, і лише на 3 місяці.Тобто, як завжди, кредити у небо, вклади суто символічно. 2
• AK Дарина, причому заощадження не зберігаються, а просто обнуляються трохи повільніше. 4
• AK Антон, від 10к непоповнюваний на 3 місяці з докапіталізацією відсотків 20.3%. І ніхто не забороняє відчинити кілька штук. 2
• Олеся Огурцова Як буде розрахований податок, якщо: 1) мій вклад терміном більше року та відсотки капіталізуються щомісяця, але ці гроші лежать у банку? 2) я знімаю цей внесок раніше часу і всі нараховані відсотки за минулий рік згоряють, і я не отримую доходу? 2
• Олексій Сіміонел За накопичувальним рахунком Тінькофф планує підняти %. 2
• AK Олексій, підтримую. На ВТБ вже настільки смачні відсотки на таких рахунках, що в Тінькофф вже не бачу сенсу тримати кошти. 0
• Марина kino, ставка вище за ЦБ у санкційних банків))) задайте собі питання чому… 2
• Roman Grn, матвигодою вважається, якщо фізособа-позичальник і позикодавець (банк) визнані взаємозалежними особами або позичальник складається з ним у трудових відносинах. Так що якщо у вас іпотека/позика/кредит не в компанії – вашому роботодавцю, то матвигоди немає. 0
• Roman Alex, матвигодою вважається, якщо фізособа-позичальник і позикодавець (банк) визнані взаємозалежними особами або позичальник складається з ним у трудових відносинах. Так що якщо у вас іпотека/позика/кредит не в компанії – вашому роботодавцю, то матвигоди немає. 5
• Ольга Александрова АК, 18% для всіх на 3 місяці, передплата тільки від 12 місяців працює! 2
• Ольга Олександрова Олексій, підняли ж до 8% 0
• Ольга, у мене на рахунках 7% на поточний 10% на інші рахунки 0.1% на доларові рахунки І це на Преміум За вкладами максимум 18% на 3 місяці, а валюта 0.8 У Ощад і ВТБ куди краще зараз Альфа в $ Взагалі до 8% дає 2
• Діана Шкутова тьфунатебя, 0
• Дмитро Соловйов тьфунатебя, при цьому Тінькофф і % за кредитами поки не підняв 0
• psysteel Ольга, тільки для Тінькофф Pro.
• Надія Скіданова ігор, сарказм та іронія - не ваші сильні сторони, мабуть) 8
• Марія, подивіться пропозиції банків, у всіх саме на 3 місяці найвигідніші ставки, якщо відкривати на більший термін - ставка падає. Так банки страхуються від різкого зниження ставки ближче до літа, як ситуація більш-менш устаканиться на ринку. 1
• Петро Лісачов АК, Тільки ви забули озвучити, а може бути просто не в курсі, що на ці "смачні" відсотки є гірка пігулка, у вигляді страховки від согазу, яка є умовою відкриття вкладу під великий відсоток. Це майже третина ваших вкладень. Страховка на п'ять років, розірвати її, не можна тільки після двох років. За це вас винагородять сумою в десять тисяч, десь. Та й після п'яти років не розбагатієте. Ну а якщо без страховки будьте ласкаві під 12 % 4
• Дарина тьфунатебея, хотіла про Альфу написати, начебто там зараз найцікавіші умови. 0
• Тетяна Тимофєєва Антоне, зараз тільки прийшла з Альфи. Переклала на 6 місяців під 19% річних, з капіталізацією буде 19,75. На рік вже 10,4- сенсу немає 2
• Ольга Олександрова була фундатором, так я і писала про вклади. Ага і санкцій більше)))) Тим більше, що у мене все одно передплата, мені нормально 0
• Віталій Іванов Сергій, когла відкривав рахунок "скарбничка" в кінці січня мені в банку пояснювали по-іншому: Що пільговий місяць звітуватиме з 1 числа, а відсотки я отримуватиму з завтрашнього дня. Відповідно відкривши рахунок на 3 місяці 25 січня – я втрачу 25 днів підвищеного відсотка. P. S. 1 березня відкрив інший рахунок - його зробили під 18% (замість 21%) 3
• mept Дар'я, отже не утворені, якщо не знаєте, що за законом за прибуток (у тому числі від вкладу) потрібно сплачувати податок. Користуєтеся інструментами і не розумієте, як вони працюють, жах)
• Сергій Папафанасопуло Наталія, податок сплачується не зі вкладу, а з відсотків, тобто з доходу! При цьому там є неоподатковувана сума доходу з вкладу 1000000 рублів за ставкою ЦБ, що діє. якщо ваш дохід по всіх вкладах менший за неоподатковувану суму, то з Вас і ні чого не візьмуть! 2
• Тетяна М Дар'я, це не маячня, а державний розбій. Одні гроші розбазарюють, інші оплачують це. Таку ось державу збудували! Бандитське! 14
• Дар'я Lina, якщо ви про себе, то швидше за перше . 4
• Julz Олеся, у статті написано - Відомості про нараховані відсотки банки передають у ФНП автоматично за підсумками року. 1
• Олеся Огурцова Julz, я хочу приймати рішення щодо вкладів до того, як податок буде нараховано 1
• Роман Петров Як не крути, все одно обдурять. 1
• Ігор Наталі, в Ощадбанку ставка 21% на вклади на 1, 2, 3 місяці. Думаю, має сенс переказати гроші на такий внесок. Або накопичувальний рахунок, як у ВТБ, з якого можна зняти у будь-який момент за необхідності.
• Сергій Степахін Теж уже підняв. 0
• Vo Sam Якщо заплановані державою умови вплинули на раптове підвищення ключової ставки, тоді нехай податок на доходи з депозитів вважають не станом на 1 січня поточного року, а станом на дату підвищення ставки рефінансування. Форс-мажором це не можна назвати, т.к. Держава довго планувала такі дії. Поточна ситуація з відніманням різниці від ключових ставок на 1 січня - несправедлива. Громадяни в цьому не винні і не повинні зазнавати збитків, пов'язаних із цим. 2
• Albert Vv Петро, ​​немає у ВТБ жодного СОГАЗа. Це у Газпромбанку так. 0
• Ольга Кримова До, а як дізнатися треба платити чи ні, податкова надішле папір на пошту чи поштою Росії? 0
• Ольга Кримова ААК, Якщо вклади банку застраховані, то спочатку отримаєте 1млн р, % швидше за все платитимуть із тих грошей, які отримає АСВ після закінчення процедури банкрутства банку. Тут важливо потурбуватися, отримали папери поштою і біжіть до банку, який вказав вам АСВ (Агентство Страхування Вкладів), і ще швидше оформляти претензію банку на не виплачену суму %, тому швидше там термін зовсім маленький. 1
• Ольга Кримова Дене, головне щоб бабуся була не в маразмі, а то їх дурять усі кому не ліньки. 0