Де найнижчі податки ІП

Які країни мають найвигідніші податкові ставки?

У сучасному світі, де глобалізація та міжнародна торгівля стали нормою, важливо для підприємців обрати оптимальне місце для реєстрації своєї компанії. У багатьох країнах існують податкові пільги та вигідні ставки, які можуть значно знизити податкове навантаження та збільшити доходи компанії.

Тому в цій статті ви дізнаєтеся, в яких країнах найменші податки, як вибрати країну для реєстрації компанії, ґрунтуючись на податкових умовах, які існують податкові пільги в різних країнах світу та під які види діяльності вони можуть застосовуватись.

Країни з найвигіднішими податками

Розвінчуємо найпопулярніший міф – не завжди низький податок на прибуток свідчить про вигідність ведення бізнесу в країні. Наприклад, у Європі найнижчий корпоративний податок діє в Угорщині – 9%, але це далеко не найсприятливіша в податковому плані європейська юрисдикція. У цій країні високі соціальні відрахування, зокрема заробітну плату співробітників, і найвищий Vat у Європі – 29%. А ось Кіпр, де корпоративний податок трохи вищий – 12,5% є вигіднішою країною для створення іноземного бізнесу, і ми розповімо чому.

Так, топ країн із найвигіднішими податковими умовами виглядає так:

Кіпр – європейський хаб міжнародних компаній

Кіпр є привабливою юрисдикцією для ведення бізнесу в Європі завдяки своїй низькій податковій ставці на прибуток (12,5%), а також наявності різних податкових пільг:

доходи, отримані за межами країни, не оподатковуються у Кіпрі;
немає податку на дивіденди та відсотки;
низькі податкові ставки з доходів фізичних осіб;
немає податку на прибуток від продажу акцій та цінних паперів;
немає податку на прибуток від продажу майна за кордоном.

Юрисдикція також має численні угоди про уникнення подвійного оподаткування з іншими країнами, що робить її ще більш привабливою для міжнародних інвесторів. Крім того, на Кіпрі діє зручна система реєстрації та адміністрування компаній, яка дозволяє швидко та просто створити бізнес у країні.

Острів розвиває технологічні сфери, залучає різних із кваліфікованих фахівців, розвиває фінансовий сектор, а також сприяє зростанню стартапів та іт проектів. Тут концентрується більшість представництв та офісів світових корпорацій.

Англія – універсальна юрисдикція

В Англії оподаткування бізнесу є також досить привабливим, завдяки чому тут вигідно створити компанію з нуля практично будь-якої спрямованості: консалтинг, торгівля, розробки, логістика, онлайн-сервіс, платіжні системи і т.д.

Більшість компаній сплачують податок на прибуток у розмірі 19%, але основну корпоративну ставку з квітня 2023 року було підвищено до 25% (для компаній із прибутком від 50 000 фунтів).

Юрисдикція регулярно сприяє розвитку бізнесу, тому пропонує підприємцям скористатися різними пільгами та привілеями:

– Режим малого бізнесу (Small Business Rate Relief) – податкова пільга, яка надається малим бізнесам, зареєстрованим в Англії, які орендують або володіють нерухомістю. Вона дає змогу отримати знижку на податок на нерухомість у розмірі до 100%.

– Дослідження та розробки (Research and Development Tax Relief) – податкове заохочення для компаній, які займаються науковими дослідженнями та розробками.Воно дозволяє компаніям знизити базу оподаткування в розмірі до 230% витрат на дослідження та розробки.

– Податковий кредит на інвестиції (Tax Credits for Investment) – податкове заохочення для компаній, які інвестують у нове обладнання та технології. Воно дозволяє компаніям знизити базу оподаткування в розмірі до 130% суми інвестицій.

– Податкові канікули (Tax Holidays) – це тимчасове звільнення від податків на прибуток корпорацій, яке надається компаніям у певних секторах економіки, таких як інформаційні технології та наукові дослідження.

Створена в Англії компанія може вести свою діяльність у всьому світі, користуватися пільгами, мати високий престиж і репутацію.

США – родовище онлайн проектів (IT/E-commerce)

Америка – одне з найбільш підходящих місць для створення технологічних проектів та проектів у сфері онлайн торгівлі. Хоча і податковий режим країни досить складний, а ставки корпоративного податку формуються в кожному штаті окремо на додаток до єдиної федеральної ставки 21%, бізнес у США все ж таки вигідно вести з погляду простоти створення компанії та наявності податкових пільг.

Так, влада США пропонує компаніям такі привілеї:

– Податковий кредит на дослідження та розробки – компанії, які займаються науковими дослідженнями та розробками, можуть отримати податковий кредит у розмірі до 20% витрат на дослідження та розробки.

– Податковий кредит на початковий капітал (Startup Tax Credit) – компанії, які були створені нещодавно і перебувають у початковій стадії розвитку, можуть отримати податковий кредит у розмірі до 50 000 доларів на створення нових робочих місць.

– Податковий кредит на створення робочих місць – компанії, які створюють нові робочі місця, можуть отримати податковий кредит у розмірі до 9600 доларів на кожне нове робоче місце.

– Податковий кредит на інвестиції у малий бізнес – інвестори, які вкладають гроші у малий бізнес, можуть отримати податковий кредит у розмірі до 10% від суми інвестицій.

– Податковий кредит на охорону навколишнього середовища – компанії, які опікуються охороною навколишнього середовища, можуть отримати податковий кредит у розмірі до 30% від витрат на охорону навколишнього середовища.

Естонія – ідеальне місце для стартапів

Естонія – одна з найпрогресивніших країн у світі за податковою системою. У юрисдикції компанії оподатковуються лише розподілений прибуток, і це податку становить лише 20%. Таким чином, податок сплачується лише з реалізованого прибутку, а не з доходу компанії загалом. Це дозволяє компаніям зменшити податкове навантаження та залишити більше коштів для інвестування у розвиток бізнесу.

Крім того, деякі привілеї можна підкреслити з таких пільг:

– Податкові канікули для стартапів – відповідно до цієї програми компанії можуть не сплачувати податок на прибуток протягом перших двох років після реєстрації, що може допомогти їм встановити на ринку та отримати необхідні інвестиції.

– Податковий кредит на дослідження та розробки – компанії, які вкладають у дослідження та розробки, можуть отримати податковий кредит у розмірі 20%. Це може стати чудовою нагодою для стартапів, які часто займаються інноваційними розробками.

– Низькі соціальні податки – соціальні податки в Естонії відносно низькі, порівняно з іншими європейськими країнами.Це дозволяє компаніям знизити своє загальне податкове навантаження та забезпечити більш високий прибуток.

Крім цього, в Естонії існує багато інкубаторів стартапів, акселераторів і венчурних капіталів, які надають фінансову та експертну підтримку компаніям-початківцям.

Загалом, цей регіон є одним із найпривабливіших для молодих компаній.

Гонконг - для торгівлі з азіатським ринком

Гонконг бізнес-орієнтований центр у світі. Місцева система оподаткування є простою та прозорою, що робить його привабливим місцем для інвестицій та бізнесу.

Податок на прибуток у Гонконгу становить 16,5% і стягується лише з доходів, отриманих у Гонконгу. Крім того, немає податку на прибуток від закордонних операцій чи дивідендів, отриманих від закордонних компаній. Також у Гонконгу немає податку на продаж, податку на додану вартість чи податку на майно.

Більше того, країна пропонує низку податкових пільг, які роблять її ще більш привабливою для бізнесу:

– Податкові відрахування – малим компаніям доступна знижка 50% на оплату податку від доходів до 2 млн HKD. Таким чином, корпоративна ставка становитиме лише 8,25%. Крім того, для компаній, які мають бізнес у Гонконгу, але не є резидентами, існує можливість отримання податкових вирахувань на витрати, пов'язані з їхніми бізнес-операціями.

- Пільги для інвесторів - якщо компанія має частку в іншій компанії, на яку виплачуються дивіденди, ці дивіденди не оподатковуються на прибуток у Гонконгу.

– Податкове звільнення для досліджень та розробок (R&D) – якщо компанія проводить дослідження та розробки у Гонконгу, то вона може отримати податкове звільнення у розмірі 300% від витрат на R&D.

– Податкові пільги для інноваційних компаній – компанії, які займаються інноваціями, можуть отримати податкові пільги на прибуток, отриманий від своїх інноваційних проектів на період до 5 років.

Таким чином, податкові пільги та проста система оподаткування роблять Гонконг одним із найпривабливіших місць для бізнесу у світі.

Швейцарія – престиж для великих холдингів

Швейцарія, у свою чергу, є привабливою юрисдикцією для створення великих компаній, холдингів та інвестиційних проектів завдяки своєму високому рівню стабільності та надійності. Незважаючи на те, що податкова система у Швейцарії є складною (має кілька рівнів, а фінальні ставки корпоративного податку залежать від кантону, де зареєстрована компанія, та від виду діяльності), існують податкові переваги, які можуть бути корисними для компаній у певних сферах.

Зокрема, для компаній можуть бути доступними такі податкові переваги:

– Податкове звільнення на витрати, пов'язані з дослідженнями та розробками (R&D) – компанії, які здійснюють дослідницьку та розвиваючу діяльність, можуть отримати податкове звільнення на витрати, пов'язані з цією діяльністю. У деяких кантонах цей вид податкового звільнення може сягати 150% від суми витрат на R&D.

– Податкові канікули для стартапів – деякі кантони надають податкові канікули для стартапів, що означає, що компанії, які тільки розпочали свою діяльність, можуть отримувати податкові пільги на період до кількох років.

– Пільги на інноваційні проекти – деякі кантони можуть надавати податкові пільги на прибуток, отриманий від інноваційних проектів.Це може містити податкові канікули або зниження ставок податків на прибуток.

– Податкове звільнення на дивіденди – компанії можуть отримувати податкове звільнення на дивіденди, отримані від інших компаній, якщо ці дивіденди були отримані від компаній у тому ж кантоні чи іншому кантоні Швейцарії.

– Режим оподаткування з фіксованим податковим платежем – Швейцарія має режим оподаткування з фіксованим податковим платежем (lump sum taxation), який дозволяє іноземним платникам податків сплачувати податки на основі їх видатків у Швейцарії, а не на основі доходів.

Звертаємо увагу, що у кожному кантоні Швейцарії можуть бути різні програми податкових пільг для компаній. Однак, що податкові пільги можуть бути доступні лише для компаній, які відповідають певним вимогам та умовам. Тому, перш ніж вирішити зареєструвати компанію у Швейцарії, необхідно провести ретельне дослідження та проконсультуватися з професіоналами у сфері оподаткування.

Вибір країни для створення бізнесу

Незважаючи на те, що Кіпр, Англія, США, Естонія, Гонконг та Швейцарія вважаються одними з найвигідніших країн для бізнесу, кожна з них має свої особливості та переваги. Тому вибір конкретної країни залежить від безлічі факторів, включаючи характер бізнесу, цілі та стратегії компанії.

В цілому, реєстрація компанії в іншій країні може бути вигідним рішенням для бізнесу, особливо якщо це дозволяє уникнути високих податкових ставок та забезпечити більш сприятливі умови для розвитку компанії. Також варто пам'ятати, що багато країн надають податкові пільги залежно від сектора бізнесу та на певний період.

Тому для досягнення успіху в цьому процесі необхідно провести ретельний аналіз та оцінку всіх ризиків та переваг, пов'язаних з вибором конкретної країни для реєстрації компанії, що варто довірити профільним юристам скориставшись послугою міжнародних податкових консультацій.

1 січня 2025 року Чорногорія офіційно приєднається до Єдиної зони платежів у євро (SEPA), ставши першою країною на Західних Балканах, яка зробить цей важливий крок. Це рішення покликане інтегрувати фінансову систему країни до європейського платіжного простору та відкрити нові можливості для бізнесу та банків. В рамках SEPA транзакції в євро стають більш швидкими, простими та менш витратними для всіх учасників ринку.

У нашій статті ми докладно розповімо, що таке SEPA, які країни входять до цієї зони та які ключові переваги вона надає бізнесу та фінансовим установам.

Що таке SEPA і які країни належать до цієї зони?

Єдина зона платежів у євро (SEPA) – це проект Європейського Союзу, спрямований на спрощення та стандартизацію безготівкових платежів у євро в межах Європи. Створена для полегшення руху капіталу та інтеграції європейських ринків, SEPA як платіжна система переказів дозволяє громадянам, компаніям та урядам здійснювати та отримувати платежі в євро з однаковими умовами та зручністю, як і на внутрішньому ринку кожної країни.

Введення SEPA почалося з кредитних переказів у 2008 році. Це стало важливим кроком зі стандартизації та спрощення процесів міжнародних платежів у єврозоні. У 2009 році до системи SEPA було додано пряме дебетування, що дозволило користувачам автоматично знімати кошти з рахунків без необхідності повторних підтверджень для кожної транзакції.Це полегшило регулярні платежі, такі як рахунки за комунальні послуги та передплати.

Завершальним етапом впровадження SEPA стало повне впровадження системи в єврозоні в 2014 році, а до 2016 року SEPA стала доступною і для країн, що не входять до єврозони, але є частиною цієї платіжної зони.

Станом на 2024 рік зона SEPA вже охоплює 36 країн, серед яких усі держави-члени Європейського Союзу, а також країни Європейської економічної зони (Великобританія, Ісландія, Ліхтенштейн та Норвегія), Швейцарія, Монако, Сан-Марино, Андорра та Ватикан.

Чорногорія стане частиною цієї платіжної зони з 2025 року та її 37 учасників. Крім того, інші країни Балкан також планують вступ до SEPA. Зокрема, Албанія та Північна Македонія оголосили про свої наміри приєднатися до зони, наголошуючи на прагненні подальшої фінансової інтеграції з Європейським Союзом.

Для країн-учасниць SEPA встановлюються однакові правила та стандарти для транзакцій у євро, що дозволяє значно спростити та прискорити транскордонні перекази, зробивши їх такими ж зручними, як і внутрішні платежі в межах однієї країни.

Які переваги зони SEPA та платежів у ній?

Приєднання до SEPA надає країнам членам, а відповідно і банкам, і підприємствам, що діють у цих країнах, низку важливих переваг, що сприяють ефективності фінансових операцій та економічної інтеграції:

Єдині стандарти для всіх платежів – SEPA встановлює однакові правила для всіх учасників платіжної зони, що дозволяє зробити транзакції прозорими та уніфікованими. Це спрощує роботу для банків та підприємств, які можуть розраховувати на рівні умови незалежно від країни, де вони працюють.
Зниження витрат на перекази – В рамках SEPA скасовується додатковий збір за міжнародні перекази в євро, що робить платежі між країнами-членами такими ж доступними, як і внутрішні перекази. Це особливо вигідно для бізнесу, що робить багато транскордонних операцій.
Швидкість та ефективність платежів – Учасники SEPA можуть розраховувати на швидкі транзакції – зазвичай, переклади здійснюються протягом одного робочого дня. Це значно покращує грошовий обіг і робить розрахунки ефективнішими як для бізнесу, так і для приватних користувачів.
Простота та зручність для бізнесу – Завдяки SEPA бізнес може працювати з клієнтами та партнерами по всій Європі без необхідності відкривати окремі рахунки в кожній країні. Це спрощує управління фінансами та спрощує вихід на нові ринки.
Поліпшений доступ до європейського ринку – Платіжна система переказів SEPA сприяє міжнародній торгівлі та інвестиціям, дозволяючи компаніям зручніше співпрацювати з європейськими партнерами, що відкриває нові можливості для малого та середнього бізнесу, а також залучає іноземні інвестиції.
Підтримка інновацій – Завдяки впровадженню цифрових платежів та сучасних фінансових технологій SEPA сприяє розвитку інновацій у сфері фінансів. Це полегшує інтеграцію нових фінансових послуг, зокрема мобільних платежів та електронних переказів.

Таким чином, приєднання до SEPA забезпечує країнам та компаніям конкурентні переваги на європейському ринку, полегшує ведення бізнесу та знижує витрати на транзакції.

Переваги для Чорногорії із приєднанням до SEPA

Чорногорія має розвинений банківський сектор, проте переважна більшість банківських операцій у країні відбувається через міжнародну платіжну систему SWIFT.Це призводить до підвищених витрат на транзакції, адже SWIFT більш дорога система, а також до затримок під час перекладів, що зазвичай негативно відбивається на бізнесі та інвестиціях.

З приєднанням до SEPA чорногорські банки зможуть адаптувати свої системи до нових стандартів, що спростить проведення міжнародних транзакцій та зменшить витрати для клієнтів. Це також сприятиме розвитку нових фінансових продуктів та послуг, орієнтованих на міжнародний ринок, що полегшить доступ до європейського фінансового простору для місцевих підприємств.

Тому приєднання Чорногорії до Єдиної зони платежів у євро (SEPA) надасть країні та її банківській системі низку істотних переваг:

Чорногорські банки зможуть пропонувати своїм клієнтам вигідніші умови для міжнародних переказів у євро, адже SEPA усуває додаткові комісії, які стягуються, наприклад, за SWIFT-перекази, що дозволить стати конкурентнішими на ринку ЄС. Така зміна стандартів оплати зробить чорногорські банки привабливішими для міжнародних партнерів та клієнтів.
Чорногорські компанії, у свою чергу, зможуть з легкістю набагато швидше і дешевше здійснювати платежі за кордон в євро, не відкриваючи рахунки в інших країнах. Це спростить міжнародну торгівлю та знизить адміністративні витрати місцевого бізнесу.
Чорногорія, як країна, отримає значне стимулювання нових іноземних інвестицій, адже інвестори зазвичай віддають перевагу країнам з розвиненими фінансовими системами, а легкість здійснення платежів сприятиме залученню нових капіталів в економіку Чорногорії.

Таким чином можна сміливо підсумувати, що приєднання Чорногорії SEPA стане основою для розвитку нових фінансових продуктів та послуг, що підвищить ефективність ведення бізнесу та залучення інвестицій.

Завдяки цим змінам Чорногорія зможе інтегруватися в європейську економіку, що позитивно позначиться на розвитку підприємництва та поліпшенні фінансової інфраструктури. допоможуть Вам з усіх питань, пов'язаних з відкриттям рахунків та веденням бізнесу у Чорногорії.

В яких країнах низькі податки для бізнесу? Список кращих юрисдикцій для реєстрації

Один із важливих критеріїв вибору країни для реєстрації бізнесу за кордоном — податок на прибуток компанії. Ставка варіюється в залежності від юрисдикції: від 5,5% на Барбадосі до 50% на Коморах.

Всім привіт! На зв'язку команда Easy Payments.

Грамотне податкове планування є важливим фактором для скорочення витрат.

Про те, в яких країнах низькі податки та де відкрити компанію для вигідного ведення бізнесу, розповідаємо у статті.

Країни з низькими податками: де зареєструвати бізнес

Фахівці Tax Foundation склали рейтинг країн по податках за 2022 рік. податок дорівнює 0%.Тим не менш, реєстрація в таких зонах несе свої ризики — докладніше про це можна дізнатися в нашій статті.

При виборі юрисдикції з вигідними умовами оподаткування ми радимо орієнтуватися не лише на ставку корпоративного податку, а й на інші збори та мита, а також доступні пільги та програми підтримки для певних видів бізнесу.

Кіпр

Корпоративний податок на Кіпрі – 12,5%. Ця ставка майже вдвічі нижча від середнього світового показника (23,37%). Є кілька видів прибутку, що звільняються від податкових внесків. До переліку винятків входить відсотковий та дивідендний дохід, а також торгівля цінними паперами. Окрім податку на прибуток на Кіпрі, компанії сплачують ПДВ у розмірі 19% (можлива знижена або нульова ставка), збір на потреби оборони (3–30%), соціальні внески. Докладніше про податки на острові можна дізнатися із статті.

Компанії, діяльність яких пов'язана з інтелектуальною власністю (наприклад, дослідження та розробки), можуть скористатися пільговою системою IP-box. 80% прибутку від інтелектуальної власності не обкладається зборами, що знижує ставку до 2,5% та забезпечує податкову оптимізацію бізнесу.

Про те, як відкрити компанію на Кіпрі, читайте у статті.

Мальта

Стандартна ставка податку на Мальті – 35%, що є одним із найвищих показників у світі. Країна посіла 10 місце у рейтингу юрисдикцій з максимальним податковим навантаженням від Tax Foundation.

Проте законодавство Мальти забезпечує ряд повноважень для законної оптимізації податків і повного чи часткового повернення коштів. Повертається податку пасивний дохід (5/7 від ставки), прибуток від торгової діяльності (6/7), з доходу холдингових компаній (100%).Через війну фактична ставка більшість компаній перебуває у межах 0–10%.

Як і на Кіпрі, на Мальті діє режим IP-box. Він дозволяє оптимізувати податок на прибуток IT-компаній та інших фірм, які працюють із інтелектуальною власністю. Ставка складає 1,75%.

ОАЕ

Вільні економічні зони Об'єднаних Арабських Еміратів є гарною нагодою для оптимізації податків компанії. Законодавство фрізон пропонує низку пільг для іноземних підприємців за дотримання певних умов. Зокрема, підприємці зобов'язуються вести діяльність лише всередині фрізони та за межами країни.

До червня 2023 року податок в ОАЕ сплачували лише банківські, страхові та нафтогазові організації. З 1 червня ситуація змінилася: податки в ОАЕ у 2023 році сплачують компанії зі щорічним прибутком від $102 000 (375 000 дирхамів). Малого бізнесу зміни не торкнулися.

Великобританія

Стандартний податок у Великій Британії - 25%. Це мінімальний показник у «Великій сімці». Компанії з прибутком менше £250 000 на рік можуть розраховувати на зниження ставки. Якщо прибуток юридичної особи менший за £50 000, ставка становить 19%. Для організацій з доходом від £50 000 до £250 000 діє "Marginal Relief": ставка розраховується пропорційно до прибутку. Партнерства з обмеженою відповідальністю (LLP та LP) не сплачують корпоративний податок.

На додаткову оптимізацію прибуток можуть розраховувати підприємства, діяльність яких пов'язані з дослідженням і розробкою. Від виплат звільняються юридичні особи, які створили новий продукт чи удосконалили існуючий. Також ставку знижено на прибуток від інтелектуальної власності — 10% за умовами Patent Box.

Докладніше про реєстрацію компанії у Великій Британії читайте у статті.

Гонконг

Гонконг має одну з найвигідніших для компаній систему оподаткування. Стандартна ставка податку в Гонконгу для юридичних осіб становить 16,5%. Індивідуальні підприємці та партнерства платять 15% від прибутку. Для нових компаній ставку знижено вдвічі: 8,25% і 7,5% відповідно на перші 2 млн гонконгських доларів.

Компанії будь-якої організаційно-правової форми, зареєстровані у цій країні, не сплачують податку додану вартість, приріст капіталу, нерухомість, дивіденди та інші збори, характерні для систем оподаткування інших країн. Крім того, Гонконг має статус вільного порту та дотримується політики вільної торгівлі, що спрощує діяльність іноземних компаній.

Сінгапур

Податок з прибутку іноземної компанії у Сінгапурі становить 17%, як й у місцевих юридичних. Як і в Гонконгу, в Сінгапурі діє система підтримки стартапів: на перші $100 000 прибутку ставка становить 4,25% (75% стандартної), а на наступні $100 000 - 8,5%. Для зниження ставки компанія повинна мати не менше 20 акціонерів, бути зареєстрованою у Сінгапурі та бути податковим резидентом країни.

На додаткову оптимізацію оподаткування можуть претендувати організації, які створюють робочі місця для висококваліфікованого персоналу, а також холдинги, дохід яких отримано в результаті M&A угоди (злиття та поглинання).

Люксембург

Податкове навантаження для юридичних осіб, зареєстрованих у Люксембурзі, залежить від розміру доходу: менше ніж €175 000 — 15%, понад €200 000 — 17%. Також підприємці сплачують ПДВ у розмірі 17%, податок солідарності (7%) та муніципальний збір. Розмір останньої залежить від юридичної адреси компанії (у столиці – 6,75%).Податок на приріст капіталу не сплачується, якщо юрособа мала актив довше шести місяців.

Окрім низького податкового навантаження, Люксембург залучає підприємців, які вирішили відкрити компанію в Європі, пільгами для деяких видів бізнесу. На оптимізацію можуть розраховувати компанії, діяльність яких пов'язана з нематеріальною власністю та обладнанням.

Ірландія

Стандартний податок на прибуток для юридичних осіб в Ірландії становить 25%. Якщо діяльність компанії пов'язана з торгівлею, ставка знижується вдвічі – до 12,5%.

Країна пропонує додаткову підтримку організаціям, діяльність яких пов'язана з науково-дослідними та дослідно-конструкторськими роботами (НДДКР). Якщо дослідження та розробки підприємства в галузі науки та техніки спрямовані на вирішення певних питань або досягнення прогресу у вибраній сфері, компанія має право на податковий кредит.

Ліхтенштейн

Усі організаційно-правові форми, крім приватних/сімейних фондів, обкладаються корпоративним податком за стандартною ставкою 12,5%. При цьому сплачувана сума не може бути нижчою за 1800 швейцарських франків. Фонди сплачують лише цю мінімальну ставку.

Стандартна ставка ПДВ - 7,7% (може бути знижена до 2,5-3,7% для низки товарів). Крім того, юридичні особи сплачують низку соціальних внесків, наприклад, на страхування від нещасних випадків та безробіття.

Вибір юрисдикції із лояльним оподаткуванням

Вибираючи країну для започаткування бізнесу, важливо врахувати податкову політику для нерезидентів. Причому слід орієнтуватися як на розмір ставки корпоративного податку і ПДВ, а й наявність додаткових зборів, відрахувань, пільг певних видів діяльності.

Easy Payments допомагає з релокацією бізнесу за кордон: від вибору країни, де зареєструвати компанію, до віддаленого відкриття юридичної особи та облікових записів у платіжних системах. Напишіть нам у Telegram, щоб отримати консультацію.

Дякую, що прочитали нашу статтю. Команда Easy Payments нагадує, що ми завжди готові допомогти вам:

- Відкрити компанію за кордоном,

- Зареєструвати бізнес-рахунок в онлайн-банку,

— отримати акаунт у міжнародних платіжних системах Stripe та PayPal,

- Оформити іменну дебетову карту в банках СНД.