Як закрити розрахунковий рахунок у банку юридичній та фізичній особі?

Розрахункові рахунки в банках відкриваються для зручності розрахунків та зберігання коштів. І хоча законодавчо їх наявність не є обов'язковою, будь-яке підприємство відкриває розрахунковий рахунок, як тільки пройде процедуру реєстрації. Але бувають ситуації, коли договір слід закрити з тієї чи іншої причини. Щоб уникнути у майбутньому проблем зі своїми партнерами та податковими органами, слід вивчити інформацію про те, як закрити розрахунковий рахунок у банку.

У яких випадках рахунок може бути закритий?

Можна виділити кілька основних причин, які вимагають закриття депозитів у банку.

Найчастіше це відбувається через:

• повної ліквідації підприємства;
• реорганізації юридичної особи на іншу форму власності;
• розпаду компанії на кілька нових фірм;
• зміни банку, якщо інший банк пропонує вигідніші умови;
• зміни власника.

У разі примусової ліквідації юридичної особи власникам не доведеться докладати жодних зусиль. Усіми процедурами займатиметься арбітражний керуючий, який самостійно збере необхідний пакет документів.

Складніше провести процедуру закриття рахунків у зв'язку з ліквідацією юридичної особи. Як правило, цьому передує повна санація підприємства, виявлення та оплата боргів перед кредиторами та партнерами. Не слід забувати і про податкові органи, з якими теж доведеться повністю розрахуватися. Закрити розрахунковий рахунок у банку буде можливим лише тоді, коли всі борги погашені.

У разі ліквідації ТОВ процедура розірвання договору з банком ускладнюється ще одним моментом.Окрім заяви, в кредитну установу необхідно надати протокол про те, що всі засновники на це дали свою згоду. Розривати договір із банком під час ліквідації підприємства зовсім не обов'язково, оскільки законодавчо це ніде не прописано. Але якщо юридична особа припиняє свою діяльність, її власники вже не зможуть скористатися коштами або переоформити депозит на фізичну особу.

Якщо закриття договору обумовлено зміною обслуговуючої кредитної установи, то вся процедура зводиться до того, що потрібно вивести з неї кошти та написати заяву про розірвання договору з банком.

У деяких випадках закрити депозит може не лише його власник, а й кредитна установа.

Розрахункові рахунки закриваються банком у випадках:

• якщо протягом двох років р/р не був задіяний у жодних банківських операціях;
• за рішенням суду, коли діяльність юридичної особи зупинена внаслідок судового процесу;
• за рішенням керівництва банку, якщо під час моніторингу фінансових операцій, здійснених юридичною особою, було виявлено серйозні порушення.

У тих випадках, коли банк розриває договір за своєю ініціативою, клієнту надсилається повідомлення про те, що депозит закритий.

Закриваємо банківський рахунок, повідомляємо в податкову : Відео

Що необхідно зробити для закриття рахунку?

Процедура закриття рахунків для фізичних осіб досить проста:

• вивести з рахунку усі гроші,
• написати заяву про розірвання договору з банком,
• надати паспорт чи документ, що підтверджує особу.

Для юридичних осіб ця процедура набагато складніша.

У разі добровільного закриття банківського рахунку необхідно зібрати пакет документів.Щоб не гаяти часу на похід до банку, можна зателефонувати і дізнатися у консультанта, які документи знадобляться для розірвання договору.

Як правило, у будь-якій кредитній установі вимагатимуть такі папери:

1. Витяг з ЄДРЮЛ, який має бути взятий не раніше ніж за 30 днів до моменту подання заяви на розірвання договору. Замовити виписку можна у податковій службі.
2. Статут підприємства, де зазначено, хто має право закрити депозит.
3. Документи, у яких зафіксовано організаційні зміни. Такі документи надаються у випадках, коли проводилися якісь зміни, але у банківських документах це не відображено.
4. Паспорт особи, яка має право закрити депозит.

Після того, як пакет документів зібрано, можна йти до банку. Там консультант видасть бланк заяви та пояснить, як її правильно заповнювати. Зазвичай у заяві зазначається номер рахунку, причина закриття, а також вносяться дані із документів. Якщо підприємство має чекові книжки, то в заяві потрібно вказати, що вони повертаються кредитній установі. У цьому випадку необхідно перерахувати номери невикористаних сторінок із чекової книжки.

Закриття депозиту можливе лише у тому випадку, коли на ньому немає коштів. Тому перед тим, як закрити розрахунковий рахунок, потрібно зняти з нього всі кошти, або перевести їх на інший депозит. Щоб дізнатися суму залишку, потрібно взяти у банку виписку. Якщо на момент подачі грошей на депозит ще залишаються кошти, то до заяви можна додати доручення з реквізитами, куди слід перевести залишок. Процедура розірвання договору є безкоштовною, якщо інше не було передбачено під час його укладання.Якщо клієнт перед банком має заборгованість за обслуговування, доведеться її погасити.

Ще нещодавно після розірвання договору з кредитною установою необхідно було повідомити про зміни до податкової служби у семиденний термін, інакше власнику загрожував штраф. Проте нещодавно цю вимогу було скасовано, що значно полегшило життя юридичним особам.

Важливо знати

Після того, як договір з банком буде розірвано, потрібно повідомити про це своїх партнерів і всіх, хто може здійснювати перерахування за вже недійсними реквізитами. У тому випадку, якщо після розірвання договору за цими реквізитами продовжуватимуть надходити кошти, то вони будуть повернені відправнику з повідомленням, що ця дія неможлива у зв'язку з тим, що реквізити вже недійсні.

Однак з вашого боку буде ввічливо та завбачливо попередити своїх партнерів та контрагентів. Це дозволить уникнути деяких неприємностей та затримок із перерахуваннями коштів.