Все про британські пенсії. Частина 1: державна пенсія

У Сполученому Королівстві існує три види пенсій: державні, трудові та приватні.

Державна пенсія є регулярними виплатами уряду, що фінансуються за рахунок внесків національного страхування (NI), за фіксованою ставкою. Ставка розраховується виходячи з кількості років, протягом яких громадянин Великобританії сплачував внески до фонду державного соціального страхування зі своєї заробітної плати або нарахувань уряду в той час, коли він був безробітним та отримував державну допомогу. До останніх, наприклад, належать допомога на дітей до 12 років, допомога з безробіття, допомога з догляду за хворим. Якщо громадянинові Великобританії не вистачає робочого стажу, державна пенсія розраховується пропорційно до кількості відпрацьованих років.

У 2016 році у державній пенсійній системі відбулися суттєві зміни. Пенсії розділилися на старі (basic State Pension) та нові (new State Pension).

Як це працює?

Якщо громадяни Великобританії досягли пенсійного віку після 6 квітня 2016 року, до них застосовуються нові правила нарахування пенсії. Такі пенсіонери можуть претендувати на отримання виплат від держави за наявності 35 років кваліфікаційного стажу, відрахування внесків соціального страхування не менше ніж 10 років і у разі, якщо вони народилися:
- 6 квітня 1951 року або пізніше - для чоловіків,
- 6 квітня 1953 року або пізніше - для жінок.

Вік, після досягнення якого можна отримати державну пенсію, становить 66 років.

Максимальний розмір виплати за новими правилами - 203,85 фунтів на тиждень або 10 600 фунтів на рік (станом на 2023/2024 податковий рік). Сума виплат індексується щороку або за індексом споживчих цін (CPI), або на 2,5% — залежно від того, який із відсотків більший.

Як запросити державну пенсію?

Приблизно за чотири місяці до досягнення пенсійного віку громадянин Великобританії отримує листа від міністерства праці та пенсій із вказівками, як подати заявку на пенсію. Якщо цього не сталося, заяву можна подати самостійно - за телефоном 0800 731 7898 або онлайн, зареєструвавшись на урядовому порталі та завантаживши бланк заяви. Перший платіж буде здійснено на банківський рахунок громадянина протягом п'яти тижнів після досягнення пенсійного віку, а потім надходитиме кожні чотири тижні.

На яку суму можна розраховувати?

Якщо громадянин Великобританії досяг пенсійного віку до 6 квітня 2016 року, то базова виплата для нього становить 156,2 фунтів на тиждень (8122 фунти на рік).

Якщо громадянин Великобританії досяг пенсійного віку після 6 квітня 2016 року, то базова виплата для нього становить 201,05 фунтів на тиждень. Остаточна сума пенсії розраховується за простою формулою. Наведемо приклад розрахунку: якщо громадянин ніколи не працював за контрактом, не отримував додаткову державну пенсію і має 25 років кваліфікаційного стажу, то ставка 201,05 фунта ділиться на 35 (необхідний стаж), а потім множиться на 25 (існуючий стаж), тобто пенсія становитиме 143,6 фунта на тиждень.

Чи оподатковується державна пенсія податком?

Так, будь-яка державна пенсія оподатковується прибутковим податком, оскільки вона виплачується начисто.Розмір податку залежить від сукупного доходу (включаючи інші пенсії, інвестиції та відсотки від заощаджень).

Як заздалегідь дізнатися про розмір своєї державної пенсії?

Отримати прогноз пенсійної служби за розміром державної пенсії можна, зателефонувавши за номером 0345 3000 168 або надіславши лист зі зверненням на адресу: The Pension Service 9, Mail Handling Site A, Wolverhampton, WV98 1LU. Крім того, ви можете розрахувати розмір пенсії на сайті уряду — gov.uk/state-pension-statement.

Чи можна збільшити розмір пенсії?

Якщо заявник не встиг набрати потрібну кількість років, стаж можна збільшити, сплативши добровільно внески національного страхування за роки, що бракують. Однак у такий спосіб можна покрити не більше шести років.

Чи можна наслідувати пенсію за заповітом?

Усі подружжя та громадянські партнери, які досягли пенсійного віку після 6 квітня 2016 року, мають можливість успадкувати пенсію автоматично. Дізнатися, яким чином нараховуватимуться виплати, можна на сайті уряду — gov.uk/state-pension-through-partner.

Скільки в середньому зараз одержують британські пенсіонери?

За даними за 2022 рік, за старою пенсійною схемою громадяни Великобританії отримують 163,17 фунтів на тиждень, за новою — 173,7 фунтів.

Чи допомогла нова пенсійна схема жінкам?

За допомогою нової пенсійної схеми британський уряд планував покращити становище тих, хто не міг отримати доступ до додаткових пенсій через невеликий робочий стаж. Насамперед це стосувалося домогосподарок та жінок на низькооплачуваних роботах. Згідно з урядовими даними за серпень 2022 року, розмір середньої виплати жінкам зріс на 12%: 170,52 фунта за новою схемою нарахувань порівняно з 151,95 за старою.За новою схемою жінки одержують до 97% від розміру пенсійних виплат для чоловіків, тоді як за старою — лише 85%.

Чи можна отримувати державну пенсію, мешкаючи за кордоном?

Так, можна. Якщо пенсіонер від'їжджає зі Сполученого Королівства, виплати від держави продовжать надходити на його рахунок, проте йому необхідно повідомити пенсійну службу про дату переїзду.

За межами Великобританії знаходяться близько 1,2 млн. пенсіонерів, і розмір їхньої пенсії варіюється в залежності від країни проживання. Якщо вони оселилися в Австралії, Новій Зеландії чи Канаді, де немає щорічної індексації, розмір виплат зазвичай заморожений. Однак якщо вони переїхали до країни, що входить до Європейської економічної зони або підписала угоду про соціальне забезпечення з Великобританією, розмір пенсії зростатиме щороку.

Чи планує уряд підвищити пенсійний вік?

За офіційними даними, у період з 2026 до 2028 року пенсійний вік підвищиться з 66 до 67 років. Британська влада також планувала підняти його до 68 років до 2039 року, проте відклала це рішення на тлі скорочення тривалості життя та протестів у Франції.

Про те, які ще бувають пенсії у Великій Британії, «Комерсант UK» розповідає тут.

Трудові пенсії

Другий вид пенсії, яку можна отримати на території Великобританії, - це трудова пенсія (workplace pension). Кожен роботодавець повинен включити своїх працівників до пенсійної схеми та робити відповідні внески. Такий процес називається "автоматичним включенням" (automatic enrolment). Якщо роботодавець не зареєструється для участі у схемі або не робитиме внески, регулятор його оштрафує.

Керівник зобов'язаний включити працівника до пенсійної схеми, якщо той:
- Працює у Великобританії;
- Старше 22 років, але не досяг державного пенсійного віку;
- Заробляє від 10 тис. фунтів на рік;
— ще не включено до пенсійної схеми.

Роботодавець не зобов'язаний включати до трудової пенсійної схеми тих, хто заробляє менше 520 фунтів на місяць, 120 фунтів на тиждень або 480 фунтів за чотири тижні. Також можна не реєструвати працівника в тому випадку, якщо до нього застосовний один із наступних критеріїв:
- працівник збирається звільнитися та повідомив роботодавця про звільнення;
- У працівника є свідоцтво про отримання довічної допомоги (наприклад, сертифікат HMRC);
— він працює десь і його другий роботодавець відраховує внески з трудової пенсії;
— він є громадянином країни, що входить до ЄС, і претендує на отримання пенсії в рамках пенсійної схеми ЄС.

Що ще має зробити роботодавець?

Роботодавець повинен повідомити співробітника дату включення до пенсійного плану, тип пенсійної схеми, назву пенсійного провайдера та обсяг відрахувань, а також повідомити про податкові відрахування (tax relief) та про те, як можна вийти з чинної схеми.

Роботодавець може відкласти дату включення працівника до пенсійного плану на строк до трьох місяців та поінформувати його письмово. Співробітник, у свою чергу, може відмовитися від участі у пенсійній схемі роботодавця — у цьому випадку ні працівник, ні роботодавець не провадитимуть пенсійних відрахувань.

Роботодавець несе відповідальність за своєчасну та повну сплату внесків за трудову пенсію і не має права розпоряджатися цими сумами під час фінансових негараздів.

Як розрахувати розмір відрахувань?

Є кілька типів пенсійних схем.За потреби співробітник може проконсультуватися щодо доступних варіантів з роботодавцем та пенсійним провайдером.

Як тільки роботодавець включить співробітника до того чи іншого пенсійного плану, із зарплати працівника до пенсійної системи регулярно відраховуватимуться внески у розмірі не менше 8% від зарплати, причому 5% виплачуються із коштів працівника, а 3% — із коштів роботодавця. Внески співробітника звільняються від прибуткового податку, а внески роботодавця можуть бути віднесені до витрат компанії, що знизить розмір корпоративного податку на прибуток.

Наведемо приклад. Ви берете участь у програмі пенсійного забезпечення з певним розміром внесків. У день зарплати ви відраховуєте 40 фунтів, ваш роботодавець — 30 фунтів, а завдяки податковому відрахуванню ви отримуєте 10 фунтів на рахунок. Усього у вашу пенсію йде 80 фунтів. Розрахувати обсяг відрахувань можна за допомогою спеціального калькулятора.

Чи вплине відпустка на розмір відрахувань?

Внески на трудову пенсію продовжують нараховуватися і під час оплачуваної відпустки. І тут роботодавець відраховує гроші, орієнтуючись середній заробіток співробітника. Аналогічне правило діє у тому випадку, якщо працівник йде в оплачувану відпустку у зв'язку з вагітністю та пологами. Якщо декрет не оплачується роботодавцем, він однаково зобов'язаний провести необхідні відрахування протягом перших 26 тижнів декретної відпустки. Це питання співробітник також може обговорити з роботодавцем та пенсійним провайдером.

Чи можна добровільно відмовитись від частини заробітку на користь пенсійної схеми?

Така схема існує – це SMART scheme, або salary sacrifice.Якщо працівник добровільно відмовляється зменшити розмір заробітної плати на певну суму, то роботодавець відраховує її безпосередньо в рамках пенсійного плану, що, своєю чергою, може зменшити розмір прибуткового податку та страхових внесків. Співробітник повинен попередньо уточнити, чи роботодавець використовує цю схему.

Чи може інша людина успадкувати трудову пенсію?

Працівник може обрати людину, яка отримуватиме її трудову пенсію у разі, якщо сама вона помре до досягнення пенсійного віку. Для цього необхідно написати своєму пенсійному провайдеру та запитати детальну інформацію, кого можна призначити довіреною особою і на що ця людина може розраховувати на одноразову виплату чи отримання певної суми щомісяця. Іноді пенсійні виплати належать лише дружині, цивільному партнеру працівника або його дитині до 23 років. Працівник має право змінити довірену особу. У разі смерті довіреної особи пенсійний провайдер може виплатити належні кошти комусь іншому.

Чи позначиться зміна роботи на отримання пенсії?

Якщо працівник змінить місце роботи, він може продовжити відраховувати внески за тією ж пенсійною схемою або скомбінувати виплати за старою та новою пенсійною схемою. Для цього потрібно проконсультуватися з пенсійним провайдером. Якщо людина звільняється і більше не працює, після досягнення пенсійного віку вона отримає рівно ту суму, яка утворилася в результаті відрахувань з місця роботи.

Приватні пенсії

За бажанням громадянин Великобританії може відкрити індивідуальний пенсійний план у недержавного пенсійного провайдера.Це особливо актуально для тих, хто працює на себе або є фрілансером та не має можливості стати учасником пенсійної схеми на трудовому місці. Перед зверненням до провайдера заявник повинен переконатись, що він зареєстрований у реєстрі Управління фінансового нагляду (FCA).

Приватні пенсії схожі на звичайні трудові, тільки заявник сплачує внески самостійно з власних заощаджень. Як і у разі трудових пенсій, він може розраховувати на податкові пільги — коли держава частково повертає прибутковий податок, сплачений раніше.

Згідно з урядовими даними на 2022/2023 рік, громадянин Великобританії може щорічно вносити до 100% свого заробітку — але не більше 40 тис. фунтів — як пенсійні відрахування. При оформленні пенсії провайдер за замовчуванням вибирає базову ставку податкового відрахування, що дорівнює 25%.

Наведемо приклад. Якщо ви відрахуєте 100 фунтів, податкова служба поверне вам ще 25 фунтів, внаслідок чого загальний розмір пенсійного внеску становитиме 125 фунтів. За потреби заявник може вимагати збільшити ставку податкового відрахування до 31% — це потрібно вказати при заповненні податкової декларації (Self-Assessment tax returns).

Коли можна забрати трудову та приватну пенсію?

При відкритті індивідуального пенсійного плану зазвичай встановлюється вікова планка, після якої заявник може забрати належну йому пенсію – це 55 років. Після досягнення цього віку він може зняти до 25% від накопиченого фонду готівкою без сплати податків, а частина, що залишилася, підлягає оподаткуванню.Грошами можна розпорядитися на свій розсуд: купити пенсійний ануїтет, що дозволяє отримувати постійний дохід протягом усього життя, або вкласти накопичені кошти в щось інше.

За бажання накопичену суму можна перевести в готівку і раніше 55 років, але в такому разі жителю Великобританії доведеться виплатити величезний податок — до 55%. Тільки певні категорії громадян можуть отримати доступ до своїх заощаджень раніше терміну: ті, хто закінчує кар'єру раніше, ніж звичайно (професійні спортсмени), або люди, які страждають на хронічні захворювання.

Який розмір пенсії забезпечить комфортну старість у Великій Британії?

За даними Асоціації пенсійних та довічних заощаджень Великобританії (Pensions and Lifetime Savings Association, PLSA), пенсіонер повинен отримувати 12 800 фунтів на рік, щоб забезпечити мінімальний рівень якості життя. Для порівняння: максимальний розмір державної пенсії становить 10600 фунтів на рік. А для комфортного життя буде потрібна зовсім інша сума — понад 17 000 фунтів на рік.

Про державні пенсії можна дізнатися тут.

Особливості пенсійної системи у Великій Британії

Пенсійна система Великобританії вважається однією з найбезпечніших. Вона забезпечує фінансовий захист для всіх громадян Англії. Пенсія складається з державних та робочих відрахувань. Додатково громадяни мають право вести особисті рахунки.

Життя пенсіонерів у Великій Британії

Пенсіонери в Англії вважають за краще пити чай у дорогих кафе, починають подорожувати закордон, культурно розважаються, відвідуючи театри, кіно та виставки. Чим зумовлене таке насичене життя як не пенсійними відрахуваннями?

Літні люди мають право продовжувати працювати навіть після виходу на заслужений відпочинок. Вони мають особисті відрахування у фондах, а також робоча пенсія, що виплачується після отримання певного стажу роботи.

Інформація про різні аспекти правової сфери: новини, статті, поради щодо захисту прав.

Особливості пенсійної системи

До 2016 року в Англії була реформа пенсійної системи, під час якої збільшився пенсійний вік. З'явився також новий тип відрахувань «Нова державна пенсія».

Для отримання «Нової державної пенсії» необхідно:

• 10-річний стаж роботи на території Великобританії;
• 10-річний досвід отримання соціальних страхових виплат з безробіття;
• добровільно сплачені пенсійні внески.

Якщо громадянин Англії працював протягом 35 років, він може розраховувати на найвищу пенсію.

Існує низка пільг:

1. Купівля ліків та проїзд на громадському транспорті надається безкоштовно.
2. Знижка на оплату комунальних послуг.
3. Банки надають вигідні умови з більшим відсотком ведення ощадних рахунків.

Увага! Особи, що народилися до 6 квітня 1945 року, зобов'язані отримати трудовий стаж 44 роки. Для решти вік трудового стажу становить 30 років.

Робоча пенсія

Працюючі громадяни старанно обирають роботодавця, т.к. якість співробітництва безпосередньо впливає на пенсійні відрахування.

Робоче забезпечення по старості додається до державного, а чи не замінює його. Працівник відраховує відсоток загального доходу, щоб накопичити робочу пенсію. Потім роботодавець після певної кількості років додає до накопиченої пенсії свій відсоток. Яку суму буде виставлено як надбавку, обмовляється заздалегідь. Вона залежить від компанії, роботодавця та термінів роботи співробітника.

Вся сума лежить на інвестиційному рахунку, який за вдалого розкладу постійно збільшується. Доходи в рахунок пенсії не оподатковуються, тому пенсіонер отримує всю суму на руки.

На робочу пенсію можуть розраховувати:

• особи, які отримують щонайменше 490 фунтів щомісяця;
• громадяни, які заробляють щонайменше 113 фунтів щотижня;
• особи, які заробляють не менше 452 фунтів за 4 тижні.

Усі, хто заробляють менше, випадають із системи робочих пенсійних відрахувань.

Також співробітник, який розраховує на відрахування, повинен:

• бути старше 22 років;
• бути молодшим за встановлений пенсійний вік;
• заробляти більше вказаних мінімальних порогів.

Пенсіонери мають право знімати свої накопичення частково чи все одразу. Забезпечення можна поділити на певну кількість років. Якщо громадянин знімає всю суму, він зобов'язаний сплатити прибутковий податок за 75% відрахувань.

Важливо! Раніше було популярним забезпечення за останньою зарплатою. Громадянин працював усе життя одному підприємстві, яке до кінця днів відраховувало йому певну суму. Нині такі виплати майже зникли, т.к. вони невигідні для компаній.

Приватна пенсія

Людина може сама щомісячно відраховувати певну суму доходу до пенсійного фонду. Фонд переказує кошти на інвестиційний рахунок, який допомагає збільшити підсумкові виплати.

Як тільки платник досягає пенсійного віку, він може забрати всі свої гроші або розділити суму на щомісячні платежі.

Рахунками фондів можуть користуватись усі громадяни Великобританії зі стажем роботи не менше 2 років. При знятті 25% з рахунків прибутковий податок не сплачується.

Пенсійний вік в Англії

Після пенсійної реформи 2016 року було збільшено вік виходу на пенсію. Потім його ще раз підняли у 2019 до 65 років.

На 2020 рік для чоловіків і жінок пенсійний вік настає в один і той же час – 66 років. Вік виходу заслужений відпочинок залежить від середньої тривалості життя.

Довідка! Пенсіонер має право вийти на відпочинок у 55-річному віці. Для цього потрібні медичні показання. Поки громадянин не досягне 66 років, йому відраховуватимуть додаткову частину від усієї суми.

Розмір виплат на пенсії у британців

Найвища пенсія за 35-річний робочий стаж становить майже 650 фунтів щомісяця або 52.000 рублів. Для Англії це такі великі суми.

Громадянин з 10-річним стажем роботи отримує 170 фунтів відрахувань від держави щомісяця або 14.000 рублів.

Індивідуальні підприємці не отримують відрахувань щодо робочої пенсії. Вони повинні самостійно переказувати частину суми до фонду.

Британська пенсійна система не забезпечує багату старість, вважається що людина похилого віку самостійно повинна подбати про свою якість життя в похилому віці. Держава лише забезпечує мінімум, який дозволить харчуватися та оплачувати рахунки.

Як проводиться розрахунок пенсії

Забезпечення англійця складається із 3 пунктів:

• державні відрахування;
• робочі відрахування;
• особисті нагромадження.

Найбільшу державну пенсію одержують особи, які відпрацювали 35 років. Ті, хто пропрацював 10 років і більше також отримують виплати, але сума буде меншою.

Особисті накопичення зазвичай становлять 5-7% від щомісячної зарплати. Деякі громадяни можуть собі дозволити відкладати великі суми.

Якщо громадянин не працює, але проживає на території Англії, він отримує соціальну допомогу. Факт проживання у країні необхідно підтвердити відповідними документами.

Додаткові відрахування отримує ветерани війни, інваліди та вдівці. Найбільше як надбавку отримують поранені ветерани. Існують додаткові пільги для всіх осіб похилого віку, наприклад, безкоштовні ліки та проїзд.

Мінімальний та максимальний рівень

Найменше державне забезпечення – 44.40 фунтів щотижня. Для її отримання потрібна наявність десятирічного досвіду роботи у Великій Британії. Це мінімальний поріг, який можна збільшити, отримавши фінансову допомогу.

Державна фінансова допомога становить 142 фунти щотижня, що дозволяє оплачувати рахунки і купувати їжу. Усі громадяни Великобританії віком від 66 років мають право отримувати фінансову допомогу, якщо їх відрахування становлять менше 160 фунтів на тиждень.

Максимальна державна пенсія складає 165 фунтів на тиждень.

Надбавки до пенсії

Для літніх англійців існує Pension Credit, який виплачують, компенсуючи різницю у мінімальних та фактичних виплатах. Претендувати на Pension Credit можуть усі, хто має громадянство, посвідку на проживання всередині країни, неважливо скільки часу людина пропрацювала в Англії.

Якщо пенсіонер отримує менше 160 фунтів щотижня або 13 000 рублів, а також менше 243 фунтів або 20 000 рублів для пари, він є претендентом для отримання виплат.

Розраховувати лише на державну пенсію у Великобританії досить ризиковано. Тому громадяни змалку при влаштуванні працювати замислюються про робочої пенсії, обираючи вигідні умови. Також майже кожен англієць має особисті відрахування у фонді.

Корисне відео

Додаткова інформація про пенсію у Великій Британії у відео: