Кількість розрахункових рахунків, які організація може відкрити у банках

Багато власників бізнесу, а також фірми та ІП, іноземні компанії запитують, скільки розрахункових рахунків може мати організація. І це цілком логічно: адже треба вести розрахунки і з обов'язкових платежів до бюджету, і з контрагентами, і з клієнтами. Тому відповідь повинен знати кожен про кількість розрахункових рахунків у банках РФ, чи є мінімальна та максимальна планка, а також у чому плюси та мінуси роботи одночасно з декількома розрахунковими рахунками.

Концепція

Перш ніж сказати, скільки розрахункових рахунків може мати ТОВ, треба розібратися, що чинне законодавство розуміє під ними.

Як не дивно, поняття «розрахунковий рахунок» у законі відсутнє. Непряму інформацію можна отримати лише з пункту 2.3 інструкції Центробанку від 30 травня 2014 року № 153-І «Про відкриття та закриття банківських рахунків, рахунків за вкладами (депозитами), депозитними рахунками». Згідно з ним, розрахункові рахунки банки відкривають:

• юридичним особам, які є кредитними організаціями;
• індивідуальним підприємцям;
• фізичним особам – приватнопрактикуючим фахівцям.

Розрахункові рахунки відкривають щодо операцій, пов'язаних:

Розрахункові рахунки відкривають також представництвам кредитних організацій, а також НКО для проведення операцій для досягнення цілей, внаслідок яких останні створені.

Номер рахунку

За своєю структурою розрахунковий рахунок складається із 20 знаків. Вони дозволяють ідентифікувати вид рахунку та валюту, для роботи з якою компанія (ІП) його використовує.

• БІК;
• номер кореспондентського рахунку;
• ряд інших реквізитів банку.

Відкрити рахунок: право чи обов'язок?

Перш ніж організаторам нового бізнесу задуматися, скільки розрахункових рахунків може мати юридична особа, логічно виникає питання: а це взагалі право чи обов'язок?

Так ось: як не дивно, це право. Але воно легко трансформується в обов'язок, коли потрібно дотримуватися ліміту розрахунків готівкою.

Так, Центробанк Росії у своєму вказівці від 07 жовтня 2013 № 3073-У визначив, що головною умовою для розрахунків готівкою виступає величина платежів за одним договором: не більше 100 000 рублів (п. 6) Інакше відкривайте рахунок у банку.

Що говорить закон: скільки розрахункових рахунків може бути в організації

Тепер ми близькі до відповіді на питання, скільки розрахункових рахунків може мати підприємство.

• види діяльності, що веде компанія, мало перетинаються між собою;
• різні торгові точки;
• фірма має відокремлені підрозділи, філії;
• ведення розрахунків у валютах різних країн та ін;
• сплата податків за різними системами, спецрежимами;
• вигідність тарифів тієї чи іншої банку.

У 90-ті роки 20 століття кількість розрахункових рахунків, які юридична особа може відкрити в банках, було обмежено указом Президента РФ від 23.05.1994 № 1006 «Про здійснення комплексних заходів щодо своєчасного та повного внесення до бюджету податків та інших обов'язкових платежів». ньому кількість розрахункових рахунків в організацію становить лише 1.Але з 1995 року це обмеження було виключено і більше не вводилося.

Таким чином, говорячи про те, скільки розрахункових рахунків може мати юридична особа на території РФ, можна сміливо сказати - СКІЛЬКИ ЗАВЖДИ. А скільки розрахункових рахунків може мати організація згідно із законом? Теж – ОБМЕЖЕНЬ НЕМАЄ.

Понад те, ще щодо недавно фірми реально переживали, скільки розрахункових рахунків може бути відкрито в організації. Адже про кожний з них (відкриття та закриття) протягом 7 днів потрібно було повідомляти до податкової інспекції на підставі підп. 1 п. 2 ст. 23 НК РФ. Але зараз ця вимога не є актуальною: Закон від 02.04.2014 № 52-ФЗ скасував дію зазначеної норми. Тепер це роблять самі банки, де відкриваються рахунки.

Ще одне цікаве питання: скільки розрахункових рахунків може мати організація одному банку. Насправді заборон і обмежень у цьому плані закон не містить. Однак не можна виключати, що внутрішні правила банку «підстрахують» його від «частих» клієнтів.

Плюси та мінуси роботи з неслизькими р/с

Вирішення питання про те, скільки розрахункових рахунків може мати ТОВ у 2018 році, це насамперед вирішення проблеми оперативності грошових потоків суспільства.

Використання кількох банківських рахунків має негативні і позитивні сторони (див. таблицю нижче).

Навіщо потрібний другий розрахунковий рахунок?

Другий розрахунковий рахунок — як запасне житло: в одній квартирі відключили воду, можна перебратися в іншу чи просто користуватися.

Чи можна відкривати кілька розрахункових рахунків?

У фізосіб може бути скільки завгодно банківських карток: одна для зарплати, друга з високим відсотком на залишок, а третя з кешбеком на заправках Компанії теж так роблять.

Розрахунковий рахунок обов'язковий для компаній та необов'язковий для ІП. У компанії є чотири місяці з дня реєстрації, щоб відкрити розрахунковий рахунок у банку та внести на нього статутний капітал.

Для ІП вимоги відкривати розрахунковий рахунок немає: можна працювати без рахунку, а постачальникам платити готівкою, якщо платіж не більше 100 тис. руб.

У законі немає обмежень щодо кількості розрахункових рахунків: можна відкрити кілька в одному або різних банках.

Як відкрити другий розрахунковий рахунок у банку

Другий рахунок у новому банку відкривається так само, як перший: потрібно залишити заявку на сайті, підготувати документи та домовитися з менеджером банку про зустріч.

Існують різні причини для відкриття другого рахунку.

Щоб захиститись від блокування по 115-ФЗ

Володимир Степанов, ТОВ «Автотрансбуд»

— Використовуємо рахунки у двох банках із метою безпеки. На випадок, якщо щось трапиться з першим рахунком, є другим.Усі яйця в одному кошику не зберігають.

Костянтин Оріхів, ТОВ «Вітрило»

— У нас рахунки у двох банках: якщо один рахунок заблокують, можна швидко переказати гроші контрагентам з іншого.

Банки зобов'язані перевіряти всі надходження та перекази клієнтів - це вимога Центробанку. Якщо банк блокує рахунок і просить надати документи для перевірки, а компанія не має іншого рахунку, робота зупиняється.

У деяких банках перевірка документів триває до тижня. Весь цей час компанія не може переказувати гроші постачальникам і приймати оплату від клієнтів. Але коли компанія має рахунки в різних банках, вона продовжує працювати, навіть якщо в одному з банків рахунок заблокували.

В одному банку зберігати гроші, а в іншому проходити валютний контроль

Іван Радаєв, ТОВ «Меркурій Екб»

— Десь працюю на імпорт, десь на експорт.

Робити бізнес простіше – наша справа

Через санкції не всі вітчизняні банки можуть проводити платежі з-за кордону — європейським та американським компаніям заборонено з ними працювати, інакше вони самі підпадуть під санкції. Низка російських банків (Модульбанк у них не входить) тепер відключена від системи SWIFT — найбільшої системи міжнародних платежів. Крім того, в одному банку можуть просто бути вигідніші тарифи, а в іншому — зручний валютний контроль.

Тоді компанія заводить рахунки у двох банках: у першому зберігає гроші, а у другому працює з іноземними партнерами.

Щоб пройти валютний контроль швидше, компанії відкривають рахунок у банках, які:

• приймають скани документів;
• допомагають скласти валютний договір;
• беруть фіксований платіж, а чи не відсоток від переказу;
• заповнюють форми та вибирають коди валютних операцій за клієнта.

Якщо банку здається надійним зберігати гроші, але незручно проходити валютний контроль, можна відкрити другий рахунок в іншому банку для операцій з іноземними партнерами.

Переказувати гроші партнерам у свята та без комісій

Андрій Гаврилов, ТОВ "Атлас"

— У нас рахунки у кількох банках для переказів різним партнерам. Зручніше перекладати контрагенту, який має рахунок у цьому ж банку: менше питань, швидкі перекази.

Дінара Касимова, підприємниця

— Оптимізуємо витрати на перекази контрагентам в інших банках для нашої та їхньої зручності. Перекладати партнерам з одного банку дешевше.

У новорічні та травневі свята не працюють перекази між різними банками. Але перекази з рахунку на рахунок усередині одного банку працюють завжди. Якщо потрібно переказувати гроші в будь-які дні, компанії заводять рахунок у банку партнера.

Для зручності бухгалтера та співробітників

Олексій Дузінкевич, підприємець

— Доходи від різних видів діяльності у різних банках, так зручніше вести бізнес та бухгалтерію. Не треба зливати всі доходи до одного банку: це плутає.

Олег Римарук, підприємець

— За одним рахунком проводимо післяплату від клієнтів, по іншому — передоплату, так зручніше вести внутрішню статистику.

У деяких банках є інтеграція з бухгалтерськими програмами та CRM-системами. Наприклад, бухгалтер може завантажити зарплатну виписку з 1С-бухгалтерії та нарахувати зарплату швидше.

Відділ продажів працює у Бітріксі. Якщо банк не має з ним інтеграції, менеджери не знають, чи прийшли гроші за товар, — доводиться постійно дзвонити бухгалтеру з тим самим питанням. Бухгалтер злиться та відволікається від важливих справ, а менеджер витрачає час на дзвінки.

Якщо банк має інтеграцію з «Бітріксом», то як тільки клієнт сплатить, менеджер побачить у CRM, що гроші прийшли і можна відвантажувати товар.

Є банки, які пропонують співробітникам компанії знижену ставку з іпотеки. Для компанії це може бути перевагою при наймі працівників.

Співробітники мають право отримувати зарплату на картку банку, який їм зручний. Але деякі банки мають підвищені комісії на перекази зарплат в інші банки, а це вже незручно компанії. Тут є три варіанти: платити комісію, домовитись із співробітниками або знайти банк без підвищених комісій. Наприклад, у Модульбанку на тарифі «Оптимальний» переведення зарплати на картку будь-якого банку коштує 19 руб.

Знімати гроші без комісій або вносити готівку

Олексій Іванов, підприємець

— Знімаю готівку у різних банках, щоб знизити ризик блокування рахунку. Працюю в сільській місцевості, і не завжди є можливість розрахуватись безготівково. Плюс є контрагенти, які мають рахунок в іншому банку.

Роман Бегіашвілі, «СДС-ГРУП»

— Працюю в будівництві, два рахунки мені потрібні, щоб знімати готівку у двох банках без високих комісій.

Банки встановлюють ліміти на зняття готівки та переказ на картки фізособам. Щоб знімати гроші без комісій, підприємці відкривають рахунки у різних банках.

У банку є ліміт на зняття готівки – 500 тис. руб. на місяць, а у підприємця контракт на мільйон, але цей мільйон він хоче перевести в готівку і поїхати у відпустку з сім'єю. Тоді можна домовитись із партнером: половину на рахунок в одному банку, а половину — у другому.

Ще одна причина двох рахунків — близькість офісів одного з банків до офісів та торгових точок компанії.Це важливо, якщо компанії потрібно вносити готівку від покупців на свій рахунок без комісій.

Отримати кредит або овердрафт

Владислав Яковлєв, ТОВ «Конструктелектросервіс»

— Відкрили додатковий рахунок у Модулі через кредит. І є клієнти, у яких рахунок теж у Модулі.

Олексій Лапенко, підприємець

— В іншому банку нам схвалили кредит та овердрафт.

Чи можна мати кілька банківських рахунків

Ми хочемо трохи оптимізувати фінансові потоки. Підкажіть, чи можна відкрити кілька розрахункових рахунків у одному банку? Чи потрібно у різних? Чи це допускається?

Юридична особа або ІП вправі мати стільки банківських рахунків, скільки їй потрібно для діяльності. Це можуть бути рахунки в одному банку або в різних.

Чи можуть бути різні рахунки в одному банку

Банківські рахунки бувають кількох видів. Юридичні особи та підприємці не просто мають право мати кілька рахунків в одному банку (або в різних) — іноді це навіть необхідно. Наприклад, якщо ІП бере кредит, йому може відкриватися спеціальний поточний рахунок, крім звичайного розрахункового. Якщо банк пропонує за деякими рахунками нарахування відсотків на залишок, то може бути вигідно, крім розрахункового рахунку, мати такий для додаткового доходу.

Крім того, відкриття другого рахунку в рамках однієї кредитної організації, як правило, більш швидкий та легкий процес, оскільки клієнт у банку вже ідентифікований, по ньому зібрані необхідні документи та історія взаємодії. Проте залежно та умовами обслуговування ІП чи ТОВ вправі відкривати різні рахунки різних банках.

Таким чином, якщо бізнесу необхідно кілька рахунків, то вони можуть бути відкриті, якщо відсутні перешкоди, що передбачені законом, до відкриття рахунків (наприклад, перешкоди за законодавством про протидію легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом).