Як стати самозайнятим у 2024 році

Розібрали, хто такий самозайнятий і як набути цього статусу.

Оформити самозайнятість може практично кожен фахівець, який працює на себе, чи це майстер манікюру, репетитор чи бухгалтер. Це потребує мінімум часу, але дає багато плюсів: можливість працювати в рамках закону та отримувати від держави пільги.

Розповідаємо, як стати самозайнятим, які є плюси, мінуси і з яких причин можна втратити цей статус.

1. Хто такий самозайнятий
2. Хто може оформити самозайнятість
3. Як стати самозайнятим: покрокова інструкція
4. Чому можуть відмовити в оформленні самозайнятості
5. Плюси та мінуси самозайнятості в порівнянні з ІП ​​та ТОВ
6. Які податки платять самозайняті
7. Які є обмеження для самозайнятих
8. Які штрафи платять самозайняті
9. Як відмовитися від самозайнятості
10. Що робити, якщо ви втратили статус платника НПР

Хто такий самозайнятий

Самозайнятий - це громадянин, який надає послуги чи продає товари, зроблені своїми руками. Самозайняті перераховують у державну скарбницю податок на професійний дохід — НПД, який розберемо в наступних розділах. У цьому статусі можна зареєструвати ІП, але наймати працівників згідно із законом заборонено.

Хто може оформити самозайнятість

Будь-який росіянин віком від 16 років може відкрити самозайнятість, якщо його діяльність не підпадає під обмеження, серед яких, наприклад, реалізація товарів під акцизом або перепродаж продукції. Докладніше обмеження розглянемо у наступних розділах.

Підлітки з 14 років також можуть стати самозайнятими. Щоб отримати позитивне рішення від ФНП, необхідно надати письмовий дозвіл батьків або опікунів.

Як стати самозайнятим: покрокова інструкція

Отримати статус самозайнятого можна віддалено — для цього достатньо скористатися одним із двох додатків: «Мій податок» чи банківським.

Розберемо детальніше кожен варіант.

Реєстрація через «Мій податок»

Стати самозайнятим через програму - це найбільш зручний і швидкий варіант. Потрібно встановити програму на телефон і скористатися одним із трьох способів авторизації. Розглянемо їх нижче.

За паспортом. Потрібен оригінал паспорта та телефон із камерою.

На першому кроці в додатку необхідно вказати чинний номер телефону, на який прийде код, — він потрібен, щоб завершити реєстрацію. Коли введете код, виконайте такі дії:

1. Виберіть регіон, де плануєте вести діяльність. Він може відрізнятись від місця реєстрації. Наприклад, прописка може бути у Ростові-на-Дону, а регіон надання послуг – Московська область. Головна умова – допускається вибрати лише один регіон.
2. Сфотографуйте або відскануйте другу та третю сторінку паспорта.
3. Підтвердіть особистість: для цього просто в додатку наведіть камеру на своє обличчя і змигніть. Система сама зробить знімок, щоб порівняти його з фото у паспорті.
4. Введіть номер ІПН.
5. Підтвердьте згоду.

Після цього заява автоматично вирушить до ФНП на перевірку. Повідомлення про зміну статусу має з'явитися у програмі протягом одного робочого дня. Але починати вести облік та видавати чеки клієнтам можна навіть без підтвердження від ФНП.

За допомогою ІПН та пароля від особистого кабінету фізичної особи. Спосіб підійде громадянам, які мають діючий особистий кабінет на сайті ФНП та пароль. Зареєструватися можна за кілька кроків:

1. Виберіть спосіб «Через ЛК фізичної особи».
2. Введіть номер ІПН та пароль.
3. Підтвердьте реєстрацію.

Протягом доби прийде повідомлення про те, що ви поставлені на облік та можете вести діяльність на спецрежимі НПД.

Через Держпослуги. Для цього натисніть кнопку «Через портал держпослуг», введіть логін і пароль від облікового запису і дотримуйтесь підказок на екрані смартфона.

Якщо ви вибрали спосіб «Через портал держпослуг», то із програми «Мій податок» перейдете на сторінку авторизації Держпослуг

Тим, у кого обліковий запис підтверджено, вводити самостійно дані паспорта та ІПН не потрібно. Система автоматично підставить їх у заяву.

Далі необхідно натиснути «Підтвердити» та дочекатися повідомлення від податкової. Відповідь найчастіше надходить протягом доби, але іноді термін розгляду може бути продовжений до 5-6 днів.

Реєстрація через банк

Зареєструвати самозайнятість можна через банк — для цього достатньо встановити банківську програму, якщо у вас її ще немає. Усього налічується близько 20 банків-партнерів, які мають право поставити вас на облік. Весь список опубліковано на сайті ФНП.

У кожному банку алгоритм реєстрації відрізняється. Деталі можна уточнити у співробітників банку за гарячою лінією або через техпідтримку у додатку. Реєстрація зазвичай займає кілька хвилин.

Чому можуть відмовити в оформленні самозайнятості

Отримати відмову від ФНП у постановці на облік можна з кількох причин:

1. Інформація про вас у заяві не відповідає даним, які містяться у базі ФНП.
2. Ви є держслужбовцем. Цій категорії громадян дозволено стати самозайнятим та застосовувати НПД лише на дохід від здачі житлових приміщень в оренду.
3. Податкова виявить, що ваша кандидатура не відповідає вимогам платників НПД.
4. За вами значиться заборгованість з податку на НПД за минулі періоди, і ви реєструєтеся повторно.

Повідомлення про відмову прийде протягом 5-6 днів після надсилання заяви. У листі буде вказано точну причину.

Плюси та мінуси самозайнятості в порівнянні з ІП ​​та ТОВ

Самозайнятість має низку переваг, якщо порівнювати з іншими формами ведення бізнесу:

• Не потрібно сплачувати ПДФО та ПДВ, страхові внески, вести звітність
• Надаються знижені ставки з податків

Крім того, НПД зручний, якщо у вас невеликий дохід і ви не потребуєте додаткових співробітників.

Однак існують і мінуси:

• Річний заробіток не повинен бути більшим за 2 400 000 рублів
• Заборонено залучати найманих працівників
• Законодавчо встановлено обмеження щодо діяльності

У статті розібрали відмінності між ІП та ТОВ, а також плюси та мінуси різних форм.

Які податки платять самозайняті

Основний платіж - податок з усіх доходів від професійної діяльності, який фахівець перераховує до скарбниці держави. Розмір платежу змінюється залежно від статусу клієнта. Якщо дохід нараховується від ІП або юридичної особи, то податкова ставка дорівнює 6%. Якщо спеціаліст працює з фізособою, то НПД становить 4%. Якщо якийсь період дохід відсутня, те й оплачувати нічого потрібно.

ФНП автоматично розраховує розмір податку на кожен дохід, який заявляє фахівець. Підсумкова сума до оплати з'являється в особистому кабінеті щомісяця до 12 числа. Оплату за нарахуванням необхідно здійснити до 28-го числа цього ж місяця. Зробити це можна прямо у мобільному додатку за допомогою будь-якої банківської картки.

Як відбувається нарахування. Наприклад, ви печете торти і за квітень заробили 40 000 ₽.З них 20 000 ₽ від продажу тортів сусідам, а решту 20 000 ₽ вам заплатив ІП — власник кафе. Вважаємо:

• 20 000 ₽ × 4 % = 800 ₽ — нарахований податок на платежі від фізосіб
• 20 000 ₽ × 6 % = 1 200 ₽ — на прибуток від ІП
• 800 ₽ + 1 200 ₽ = 2 000 ₽ — загальна сума до оплати за квітень

До 12 травня у додатку з'явиться сума до оплати 2 000 ₽, яку необхідно погасити до 28 травня.

Можна зменшити суму, якщо скористатися податковим бонусом, який нараховується кожному, хто набуває статусу самозайнятого. Податковий бонус для самозайнятих нараховується в єдиному розмірі для всіх - він дорівнює 10 000 ₽. Його можна отримати один раз і використовувати доти, доки вся сума не буде витрачена.

Якщо людина закриє самозайнятість, але скористається не всіма грошима, сума не обнулюється. При наступній реєстрації як самозайнятий можна буде скористатися залишком.

Розглянемо приклад. Перукар із Володимира оформила самозайнятість, за рік вона витратила з податкового бонусу 3 000 ₽. Залишилось 7 000 ₽, але майстер вирішила більше не працювати і знялася з обліку.

Ще через рік перукар знову зареєструвала самозайнятість та продовжила стригти. При повторній реєстрації їй знову доступні бонуси, але вони вже становитимуть не 10 000 ₽, як у новачків, а 7 000 ₽ — її попередній залишок.

Які є обмеження для самозайнятих

Існує ряд обмежень щодо діяльності для фахівців на спецрежимі НПД. Їм заборонено:

• Перепродувати продукцію чужого виробництва
• Працювати у держструктурах
• Видобувати та продавати корисні копалини
• Торгувати підакцизною продукцією та товаром, який потребує спеціального маркування: алкоголем, сигаретами, одягом, взуттям

Весь список обмежень та заборон перерахований у ст. 4422-ФЗ.

Які штрафи платять самозайняті

До самозайнятого можуть застосувати санкції, якщо фахівець:

1. Чи не вчасно сплачує податок або не сплачує його зовсім.
2. Чи не видає чек клієнту.
3. Приховує доходи, тобто не вносить їх у додаток і не формує чек.
4. Вказує неправильну суму для формування чека.

Виявити порушення податкові органи можуть, якщо клієнт самозайнятого звернеться до них зі скаргою. Штрафи становлять від 20 до 40% доходу, податок за яким самозайнятий не заявив чи заявив некоректно.

Докладніше штрафи та адміністративну відповідальність, до якої можуть притягнути самозайнятих, розібрали у статті.

Як відмовитися від самозайнятості

Якщо ви вирішили більше не вести діяльність у статусі самозайнятого, то знятись з обліку можна онлайн у самому додатку «Мій податок». Достатньо перейти в розділ «Знятись з обліку НПД» та вибрати одну з двох причин:

1. "Відмовляюся від застосування спеціального податкового режиму", якщо вирішили це зробити з особистих причин.
2. «Втратив право на застосування спеціального податкового режиму», якщо неможливо дотримуватись умов НПД.

Заявка обробляється протягом того ж дня, коли ви повідомили податкову про своє рішення. Підтвердження має прийти до особистого кабінету. Якщо немає протягом доби, необхідно повторити запит.

Що робити, якщо втратили статус платника НПР

Є кілька причин, через які податкова може зняти з обліку громадянина, який сплачує НПД. Розберемо, у яких випадках це може статися і що потрібно робити, щоби повернути статус.

🔴 Якщо вам відмовили в реєстрації через недостовірну інформацію в заяві. Необхідно уточнити дані про вас, які є у відкритому доступі до ФНП, та порівняти їх з інформацією у заяві. Потім усунути недоліки та повторно подати заяву.

🔴 Якщо втратили статус через неоплачені вчасно податки, пені, штрафи. Потрібно погасити ці заборгованості та повторно подати заяву про постановку на облік.

🔴 Якщо втратили статус через те, що діяльність не відповідає вимогам режиму НПД: перевищено допустиму суму доходу, працюєте зі співробітниками, ведете невирішену діяльність. Щоб уникнути штрафів, необхідно перейти на відповідний податковий режим.

Повернутися на НПД дозволяється лише з наступного календарного року. ФНП схвалить запит, якщо ваш рід діяльності не порушує вимог, що застосовуються до цього податкового режиму.

Коротко про самозайнятість

• Оформити самозайнятість 2024 року може кожен громадянин Росії, який досяг 16-річчя. Ще законодавство допускає постановку на облік у цьому статусі підлітків з 14 років, але обов'язковою умовою є згода батьків чи опікунів.
• Вести діяльність у режимі НПД дозволено по всій території Російської Федерації. Допускається поєднувати спецрежим при офіційній роботі за трудовим договором, але оформити ІП у разі не вдасться.
• Для громадян є кілька варіантів реєстрації: через спеціальний безкоштовний сервіс ФНП «Мій податок», за допомогою облікового запису через Держпослуги або через додаток одного з уповноважених банків.
• Сплачувати податок зі своєї діяльності потрібно щомісяця. Ставка становить 6% чи 4% і від того, кому самозайнятий надає послуги: фізособам чи організаціям.
• Кожному, хто став на облік, надається бонус у розмірі 10 000 ₽, за допомогою якого знижуються ставки на НПД. Коли вся сума буде використана, розрахунок починає проводитись за базовими.
• Можна втратити статус, якщо сума доходу за рік перевищить 2 400 000 ₽.Щоб уникнути штрафів від податкових органів, доведеться перейти на іншу систему оподаткування.

Як стати самозайнятим

Самозайнята — це людина, яка працює на себе без працівників за трудовими договорами та застосовує податковий режим «Податок на професійний дохід» — НПД.

Розкажу все про самозайнятість: навіщо і як її оформляти, хто може перейти на НПД, як приймати платежі від клієнтів, як відмовитись від самозайнятості, якщо напрацювався.

Курс про те, кому вигідно ставати самозайнятим, як приймати платежі та сплачувати податки

Навіщо оформляти самозайнятість

Це дозволяє людині без проблем легалізувати невеликий бізнес або обілити підробітки та не перейматися можливими претензіями податкової. НПД — це суперпростий податковий режим, який покликаний вивести з тіні тих, хто працює на себе і не сплачує податки, бо це дорого та клопітно. Реєстрація як самозайняте дозволяє підтвердити свій заробіток — наприклад, для отримання кредиту чи оформлення візи.

Хто такі самозайняті

Це може бути звичайна людина або індивідуальний підприємець, якщо спеціально зареєструється та сплачуватиме податок на професійний дохід.

Закон про самозайнятих. 1 січня 2019 року набрав чинності Федеральний закон № 422-ФЗ «Про проведення експерименту щодо встановлення спеціального податкового режиму НПД». Документ докладно розписує, хто і як може стати самозайнятим, які є обмеження та правила.

Регіони проведення експерименту. Вся Росія, включно з територією міста Байконур.

Різниця між ІП та самозайнятим. На НПД працювати набагато простіше: легше зареєструватися, немає звітності, не потрібна онлайн-каса.

Найважливіша відмінність — у фіксованих внесках на пенсійне та медичне страхування.ІП мають сплачувати їх, навіть якщо не ведуть бізнес. Наприклад, фіксовані внески для ІП за 2024 рік – 49 500 ₽. Плюс 1% від суми річних доходів, що перевищує 300 000 ₽. А самозайняті фіксовані та додаткові внески не сплачують. Але можуть робити це добровільно, щоби йшов стаж для майбутньої пенсії.

Індивідуальний підприємець також може перейти на НПД. Тоді він стане звичайним самозайнятим - відмінностей не буде. Для цього навіть необов'язково закривати ІП — докладніше про такий перехід розповім далі.

Різниця між ІП та самозайнятим

Різниця між ІП та самозайнятим

Різниця між патентною системою та НПД. Режим НПР не прив'язаний до конкретної діяльності. Наприклад, самозайнятий юрист здає свою квартиру: він сплачує податок на професійний дохід із грошей, які отримує і від клієнтів, і від квартиронаймачів. Так можна.

А ось патент здобувається під конкретну діяльність. Не можна купити патент на ремонт комп'ютерів та користуватися ним, щоб працювати перукарем.

Інша важлива відмінність: якщо платити НПД, то можна працювати у будь-якій точці Росії і навіть за кордоном. А з патентом так не вийде: він діє лише у регіоні видачі.

Припустимо, підприємець отримав патент у Ростовській області, щоб займатися ремонтом квартир. Але в нього з'явився клієнт із Москви. Працювати з ним за ростовським патентом не можна — треба докупити московського. Або доведеться поєднувати патентну систему оподаткування з якоюсь іншою та окремо сплачувати податки від доходів з іншого регіону.

Є й інші відмінності – ось повний список.

Різниця між патентною системою та НПД

Різниця між патентною системою та НПД

Як працює самозайнятість

Зі своїх професійних доходів ви платите тільки НПД, а не ПДФО. Якщо індивідуальний підприємець перейшов до лав самозайнятих, він звільняється від фіксованих страхових внесків та податків, які довелося б віддавати на інших режимах.

НПД треба платити лише за ті місяці, коли був дохід: якщо нічого не заробив, немає й податку.

Податкова ставка залежить від того, хто вам заплатив:

1. 4%, якщо гроші надійшли від особи без статусу ІП;
2. 6% з платежів від організацій та ІП.

Податкові ставки діють до кінця 2028 року, коли має завершитися експеримент. На весь цей час вони зафіксовані — держава не має права їх підвищувати.

Податкове відрахування. Держава дає самозайнятим спеціальний бонус — відрахування, яке знижує податкову ставку.З урахуванням вирахування ставка з платежів від фізосіб без статусу ІП – 3%, від юрособ та ІП – 4%.

Бонус діятиме, доки не заощадите 10 000 ₽ на податку. Після цього ставки назавжди повернуться до стандартного розміру – відрахування дають один раз.

Якщо стати платником НПД, витратити частину відрахування, потім припинити статус і пізніше знову зареєструватися, невикористана частина бонусу відновиться. Термін, протягом якого його можна витратити, не обмежений законом. Наприклад, я стала самозайнятою 21 квітня 2020 року, але у січні 2024 року у мене ще залишилася частина відрахування — 763 ₽.

Щоб отримати відрахування, не потрібні жодні заяви. Мобільний додаток та особистий кабінет платника НПД знають, що вам покладено бонус, вони самі його застосують і все розрахують.

У Т⁠-⁠Банку Журналі є докладний розбір про те, як працює відрахування для самозайнятого.

Як самозайнятий взаємодіє із податковою. Платникам НПР не потрібно особисто відвідувати податкову інспекцію. Зареєструватися, отримувати повідомлення, формувати довідки, виставляти рахунки, сплачувати податок — все це можна робити дистанційно через мобільний додаток «Мій податок» або в особистому кабінеті платника НПД. Зверніть увагу: у звичайному онлайн-кабінеті платника податків на сайті ФНП таких функцій немає, тому потрібно зайти саме у спеціальний сервіс для самозайнятих.

Податкова база та період. Податкова база для НПД це весь дохід від професійної діяльності.

Ви повинні фіксувати, скільки грошей отримали від фізосіб без статусу ІП, а скільки від організацій та підприємців. Це важливо для податкового обліку, адже ставка оподаткування цих доходів різна і змішувати їх не можна.

Податковий період — це проміжок часу, після закінчення якого мобільний додаток чи особистий кабінет визначають, скільки заробив платник, та розраховують податок. Податковий період для самозайнятих – це календарний місяць: січень, лютий, березень тощо.

Припустимо, що Іван – фотограф на НПД. У квітні він провів три сімейні фотосесії – отримав по 5000 ₽ за кожну – та одну корпоративну за 10 000 ₽.

Податкова база з платежів від фізосіб без статусу ІП: 5000 ₽ × 3 фотосесії = 15 000 ₽. Податкова ставка – 4%.

Податкова база платежів від організацій: 10 000 ₽. Від цієї суми Іван віддасть державі 6%.

НПД за квітень: 15 000 ₽ × 4% + 10 000 ₽ × 6% = 1200 ₽.

А якщо в Івана ще залишилося відрахування, то податок буде ще меншим: 15 000 ₽ × 3% + 10 000 ₽ × 4% = 850 ₽.

Для першого та останнього місяця самозайнятості є свої правила. Перший податковий період триває з дня постановки на облік до кінця наступного місяця. А останній – від початку місяця до дня зняття з обліку.

Якщо самозайнятий отримав статус і припинив його того ж місяця, податковим періодом буде час, доки він був платником НПД.

Наприклад, Іван став на облік 15 січня. Перший раз він сплатив податок у березні — за половину січня та весь лютий. Це його перший податковий період. Свій статус Іван припинив 10 травня того ж року. Його останній податковий період – з 1 по 10 травня.

Якби Іван став самозайнятим 15 січня, а припинив статус 25 січня, його податковим періодом був би час із 15 по 25 січня.

На НПД не потрібно нічого обчислювати самому: мобільний додаток або особистий кабінет самі всі порахують і надішлють повідомлення із сумою, яку потрібно заплатити. Повідомлення надходить до 12-го числа місяця, який слідує за минулим місяцем.Заплатити податок потрібно до 28-го числа того ж місяця за умови, що в минулому місяці були доходи і самозайнятий вніс їх у додаток.

Іван зареєструвався у січні, тому отримає перше повідомлення від додатку до 12 березня. До 28 березня він має сплатити НПД за частину січня та лютий. Наступне повідомлення прийде до 12 квітня, а податок за березень за наявності доходів цього місяця він заплатить до 28 квітня.

Якщо податок менший за 100 ₽, то додаток або особистий кабінет не надішле повідомлення — ця сума просто додасться до НПД за наступний період.

Тримати терміни пам'яті необов'язково: у додатку «Мій податок» чи особистому кабінеті самозайнятого можна налаштувати автоплатеж з банківської картки. Тоді до 28 числа банк сам переводитиме гроші на сплату податку.

У додатку «Мій податок» є розділ «Інше», а в ньому підрозділ «Платежі»: там можна налаштувати автоплатіж

В особистому кабінеті теж можна прив'язати картку та підключити автоплатіж. Для цього перейдіть до розділу «Налаштування» та виберіть вкладку «Платіжна інформація»

Страхові внески. Важлива перевага самозайнятості – не треба сплачувати обов'язкові страхові внески за себе.

Якщо ІП перейшов у самозайняті, він теж не сплачує внески за час, доки застосовує режим НПД. А ось за період до самозайнятості і після неї потрібно платити.

Наприклад, підприємець перейшов на НПД 1 квітня, а потім передумав та відмовився від цього статусу 1 грудня. Тоді до 31 грудня цього ж року він має сплатити фіксовану частину внесків за січень, лютий, березень та грудень — ті місяці, коли не був самозайнятим.

А додаткові внески до ПФР – 1% від доходів понад 300 000 ₽ – треба заплатити до 1 липня наступного року.Причому до уваги підуть усі доходи підприємця за рік — навіть за той період, коли він працював на НПД.

Самозайнятий може робити відрахування на майбутню пенсію, якщо захоче. Для цього треба подати заяву до Соціального фонду і до 31 грудня внести потрібну суму — зробити це можна в додатку «Мій податок». Щоб 2024 рік повністю зарахувався до страхового стажу для пенсії, потрібно заплатити 50 798,88 ₽.

А ось із обов'язковим медичним страхуванням ситуація інша: частина податку на професійний дохід автоматично йде на ЗМС. Тому платник НПД не сплачує «медичні» внески, але має поліс ЗМС і право на безкоштовну медичну допомогу.

Робота з ІП ​​та організаціями. На НПД вигідніше брати гроші від фізосіб, ніж від організацій чи підприємців: ставка податку нижча. В іншому немає різниці з ким працювати.

Але для самих ІП та юросіб різниця є. Якщо вони платять гроші звичайній людині за трудовим чи цивільно-правовим договором, то мають утримувати та перераховувати до податкової ПДФО — 13% від її доходів. А ще — платити за нього страхові внески, причому зі своєї кишені, і звітувати. Це складно, дорого та незручно.

А самозайнятий сам платить за себе податок і внесків у нього немає. Компанія може просто переказати йому гроші, отримати від нього чек і ні про що більше не турбуватися.

Чи можна отримати довідки для пільг. Самозайнятому доступні два види довідок:

1. Про те, що він стоїть на обліку як платник НПД, — формою КНД 1122035.
2. Про стан розрахунків та доходів за НПД - за формою КНД 1122036.

Ці документи потрібні у різних ситуаціях. Наприклад, довідку про постановку на облік часто вимагають юрособи та ІП, з якими працює самозайнятий.Їм важливо переконатися, що людина справді самозайнята і за неї не треба сплачувати страхові внески та перераховувати ПДФО. Для перевірки можна скористатися спеціальним сервісом на сайті ФНП, але замовникам – фірмам та ІП – все одно спокійніше, коли є довідка.

Довідка про стан розрахунків стане у нагоді, щоб отримати пільги, які залежать від суми загального доходу. Наприклад, субсидії на оплату житлово-комунальних послуг чи пільги для незаможних. Таку саму довідку запитає банк, якщо самозайнятий звернеться за кредитом.

Довідки формуються в електронному вигляді через додаток "Мій податок" або особистий кабінет на сайті ФНП. З боку податкової інспекції вони підписані електронним підписом і мають таку ж юридичну силу, як і звичайні паперові довідки.

Куди йдуть гроші від сплати податку. Більшість НПД — 63% — йде до бюджету того регіону, де ви стали на облік. Решта — 37% — йде до фонду обов'язкового медичного страхування.

Навіть якщо ведете бізнес у кількох регіонах, податок йде туди, де ви зареєстровані як платник НПД

Прийом платежів для самозайнятих

Платники НПД не використовують контрольно-касову техніку, ними не поширюється закон № 54-ФЗ.

Прийом платежів для них спрощений і виглядає так:

1. Отримуєте гроші від клієнта — готівкою чи безготівкою.
2. Заходьте у додаток «Мій податок» або особистий кабінет на сайті ФНП.
3. Вказуєте, за що отримали гроші і від кого — фізособи без статусу ІП, юросіб, ІП.
4. Відправляєте клієнту чек – він формується автоматично без каси.

Як передати чек При оплаті готівкою або за допомогою електронних засобів платежу, наприклад, переказом з банківської картки, рахунку або електронного гаманця, це потрібно зробити в момент розрахунку.Якщо використовуються інші форми грошових розрахунків у безготівковому порядку, наприклад, покупець переказав гроші агрегатору, а той відправив їх самозайнятому — до 9-го числа наступного місяця.

Передати чек можна кількома способами:

1. відправити смс або через месенджери;
2. надіслати на електронну пошту клієнта;
3. дати клієнту рахувати QR-код на чеку;
4. роздрукувати та вручити.

Ви самі вирішуєте, який чек видати – електронний чи паперовий. Клієнт не має права вимагати ще й паперовий чек, якщо вже отримав електронний.

Такий вигляд має чек від платника НПД. У чеку QR⁠-⁠код, за яким можна перевірити справжність: потрібно навести на цей код камеру телефону або планшета. Якщо чек відобразиться на сайті податкової - lknpd.nalog.ru, то все гаразд

Відповідальність за непередачу чека. Що цікаво: ви зобов'язані передати клієнту чек, а штрафу за невиконання цього обов'язку за законом немає. Якщо внесли дохід до «Мого податку», але чек замовнику не відправили, податкова нічого зробити не може.

Однак, коли замовник — організація чи ІП, санкції за непередачу чека зазвичай прописують у договорі. Адже контрагент ризикує донарахуванням ПДФО та внесків, а також неможливістю включити виплату самозайнятому до податкових витрат на ОСН чи УСН «Доходи мінус витрати».

Як видалити платіж. Буває, що потрібно анулювати чек - наприклад, коли помилково провели не 10 000 ₽, а 100 000 ₽. Або якщо замовник вже після оплати відмовився від послуги та вимагав повернути гроші.

Видалити платіж можна через мобільний додаток "Мій податок" або в особистому кабінеті самозайнятого на сайті ФНП. Для цього потрібно вибрати причину зі списку. Їх дві: «Чек сформований помилково», якщо помилилися у розрахунках, та «Повернення коштів», якщо повернули гроші клієнту.

Додаток або ЛК анулює чек, перерахує суму доходу та податок із нього. Результат одразу ж з'явиться у додатку або особистому кабінеті.

Якщо ви помилково анулювали виданий чек, відновити його не вдасться. Єдиний вихід - повторно сформувати анульований чек.

Щоб анулювати чек в особистому кабінеті, потрібно зайти в історію операцій та натиснути на червоний хрестик праворуч від оплати, яку хочете скасувати

Результат видно відразу: оплата зникне з історії операцій, перерахується сума продажів, залишок відрахування — тут його називають бонусом — і податок

Хто може перейти на спецрежим

Є обмеження за видами діяльності та за доходом. Крім того, потенційний платник НПД не повинен мати найманих працівників, а ось самі вони можуть працювати за трудовим договором — про це далі.

Громадянство. Стати самозайнятим може будь-який громадянин РФ. А також громадяни Вірменії, Білорусі, Казахстану та Киргизії, тобто країн, що входять до Євразійського економічного союзу, та України за умови, що вони ведуть діяльність у Росії.

Якщо немає російського громадянства, щоб стати платником НПД, потрібні ІПН та обліковий запис в особистому кабінеті платника податків — фізичної особи. ІПН можна отримати в будь-якій податковій, що працює з фізособами, протягом п'яти робочих днів. Для цього потрібна заява та паспорт.

Отримавши ІПН, у цій же податковій візьміть логін та пароль від особистого кабінету. Це триватиме не більше 15 хвилин.

Вік. Застосовувати режим НПД можна із 14 років. Але щоб зареєструватися до повноліття, знадобиться письмова згода на укладання угод від батьків, усиновителів чи піклувальника.

Якщо батьки проти, доведеться отримати повну дієздатність — одружитися або пройти процедуру емансипації.

Обмеження щодо видів діяльності. Самозайнятий немає права займатися діяльністю, на яку потрібен статус ІП чи юрособи. Наприклад, він може бути приватним охоронцем чи детективом.

Є ще кілька видів діяльності, які заборонені:

1. Торгівля товарами, що обкладаються спеціальним податком – акцизом. Наприклад, алкоголем чи тютюном. Виняток — цукромісткі напої, в яких до 1,2% етилового спирту, ними платники НПД можуть торгувати.
2. Перепродаж товарів.
3. Видобуток корисних копалин.
4. Робота за договорами доручення, комісії та агентськими договорами.
5. Продаж товарів, які підлягають обов'язковому маркуванню в системі «Чесний знак» — наприклад, туалетної води, деяких видів одягу та взуття, постільної білизни.

Не можуть бути самозайнятими і приватні кур'єри, які розвозять чужі товари та беруть за них оплату. Але є виняток: застосовувати режим НПД можна, якщо продавець надасть їм свою онлайн-касу, щоб приймати платежі.

Наприклад, Петя вирішив влаштуватися кур'єром, але працювати у штаті не бажає, а хоче бути самозайнятим. Петя приходить до піцерії і пропонує: а давайте я розвозитиму вашу піцу, приймати гроші від клієнтів і передавати вам за вирахуванням своєї винагороди. Якщо піцерія видасть йому касовий апарат для прийому платежів, то так можна.

Решта діяльності дозволена. Наприклад, фотограф, програміст, дизайнер, бухгалтер, перекладач, будівельник, маркетолог — усі вони можуть стати на податковий облік та платити НПД. Не заборонено надавати косметичні послуги та продавати торти власного виробництва. А от купувати чужі торти і перепродувати вже не можна.

На сайті ФНП наведено приблизний список видів діяльності, чим може займатися платник НПД.Він не повний — усе, що не заборонено, дозволено.

Обмеження за сумою доходу - 2,4 млн рублів на рік. При цьому немає лімітів для щомісячного доходу: можете отримати у січні 30 тисяч, у лютому нічого не заробити, а в березні — мільйон.

Як тільки дохід за календарний рік перевищить 2,4 млн. рублів, платник НПД втратить статус. Якщо колишній самозайнятий — звичайна фізособа, він має віддавати зі своїх подальших доходів 13% ПДФО. Якщо ж він індивідуальний підприємець, його за умовчанням переведуть на загальну систему оподаткування (ОСН). Щоб не допустити цього, ІП має протягом 20 календарних днів після втрати статусу подати до ІФНС за місцем проживання повідомлення про перехід на спрощену систему (ССП).

А наступного року знову можна перейти на НПД.

Обмеження щодо видів доходів. Під НПД не підпадають доходи:

1. Від продажу нерухомості та транспортних засобів.
2. Передача прав на нерухомість. Виняток - здавання в оренду житлових приміщень. Якщо здавати нежитлову нерухомість, наприклад, апартаменти, застосовувати режим НПД не можна.
3. Роботодавців – нинішніх та колишніх, якщо з моменту звільнення не минуло 2 роки.
4. Поступки прав вимог - цесії.
5. Продаж майна, що використовувався для особистих потреб: наприклад, самозайнятий продає свій одяг або меблі на «Авіто».
6. Роботи з договорів простого товариства чи довірчого управління майном. Наприклад, дві подруги домовилися разом пекти та продавати торти, а прибуток ділити — тоді це не самозайнятість. Або якщо людина на прохання приятеля здає її квартиру і отримує за це відсоток від орендної плати, такий дохід теж не підпадає під режим НПД.
7. Арбітражного управління, діяльності медіатора, оцінювача, нотаріуса чи адвоката.
8. Продажі часток у статутному капіталі організацій, паїв та цінних паперів — акцій, облігацій. Наприклад, самозайнятий – ще й учасник фірми. Якщо він продасть частку в цій компанії, то не зможе провести отримані гроші за пільговою податковою ставкою як дохід самозайнятого.

Якщо клієнт розрахується з вами не грошима, а якось ще, наприклад, віддасть за роботу мішок овочів з ферми, то це дохід у натуральній формі. І він також не підпадає під податковий режим НПД.

Чи може ІП бути самозайнятим. Може, поєднувати НПД з іншими податковими режимами заборонено. Якщо підприємець на УСН чи ЕСХН хоче стати самозайнятим, він має відмовитися від свого спецрежиму та перейти на НПД. А якщо ІП перебував на загальній системі оподаткування, то заява про відмову не потрібна.

Індивідуальний підприємець повинен протягом місяця з дня реєстрації платником НПД повідомити податкову, що припиняє використовувати спецрежим. Якщо цього зробити, то ІФНС анулює статус самозайнятого.

Із патентом складніше. Щоб перейти з патенту на НПД, потрібно спочатку знятися з обліку на ПСН і потім реєструватися самозайнятим. Знятись з обліку можна після закінчення терміну патенту, при втраті права на нього або після завершення «патентної» діяльності. Тобто можна дочекатися кінця строку патенту або подати до податкової заяви про припинення діяльності, за якою застосовувалася ПСП. Але останнє можливо, якщо самозайнятий реально припинив таку діяльність і на НПД вестиме іншу.

Для орендодавців реєстрація проходить точно так, як і для інших людей. Але повторю: під режим НПД підпадають доходи від оренди житлових приміщень — квартир, будинків, кімнат.Якщо здасте нежитлове приміщення, наприклад, апартаменти або машино-місце, то з доходу треба буде платити не НПД, а ПДФО.

Чи можна поєднувати самозайнятість із основною роботою. Закон не забороняє самозайнятому працювати за наймом. Тоді податок із зарплати — ПДФО — утримуватиме роботодавець, а ось податок із підробітків самозайнятий платитиме сам.

Наприклад, не заборонено отримувати зарплату як найманий співробітник та гроші від своїх клієнтів як платник НПР.

Чи можна держслужбовцям бути самозайнятими? Можна, але тільки для одного виду діяльності — оренди житлових приміщень.

ФНП на своєму сайті пояснює, що держслужбовці мають право застосовувати НПД, але тільки для доходів від здачі житлових приміщень в оренду

Чи може пенсіонер стати самозайнятим, але отримувати пільги та компенсації. Може, самозайняті пенсіонери на НПД вважаються непрацюючими. Вони зберігають право на індексацію пенсії, компенсації та пільги. Детальніше читайте у статті «Самозайнятих пенсіонерів визнали непрацюючими».

Чи потрібно реєструватись тим, хто надає разову допомогу. Не обов'язково, але слід пам'ятати: фізичні особи майже з будь-якого доходу сплачують ПДФО. Це стосується й тих випадків, коли людина комусь допомогла, а їй за це заплатили.

Якщо автомеханік полагодить машину приятелю, а той на подяку йому скаже «дякую», то податку не буде. А от якщо автомеханік візьме гроші за послуги, то має сплатити податок із доходу.

Можна не реєструватися як самозайнятий, але тоді доведеться подавати декларацію про доходи 3-ПДФО та заплатити 13% від заробленої суми. Більш вигідний варіант: отримати статус платника НПД і віддати лише 4% або 6%, а з урахуванням вирахування — ще менше.Реєстрація ні до чого не зобов'язує: якщо допомога була разовою, а зараз доходів немає, то не треба нічого платити та звітувати перед податковою.

Як оформити самозайнятість

Щоб стати самозайнятим, треба стати на податковий облік платником НПД. Це безкоштовно — держмита немає.

Без ІП. Немає жодної різниці між реєстрацією звичайної людини та індивідуального підприємця.

Куди звертатись. Іти до податкової не потрібно, заява подається через інтернет. Є чотири способи надіслати заяву:

1. через портал держпослуг;
2. через мобільний додаток "Мій податок";
3. в особистому кабінеті платника НПД на сайті ФНП;
4. через деякі банки, що дозволяють клієнтам реєструвати самозайнятість. Тоді заяву подають через особистий кабінет на сайті банку або у його мобільному додатку.

Розгляну кожен спосіб докладно.

Через держпослуги

Що знадобиться. Повний обліковий запис на порталі держпослуг.

Кому підходить. Усім. Так можуть зареєструватись не лише росіяни, а й громадяни країн ЄАЕС, України.

Плюси та мінуси. Із плюсів:

• для реєстрації не потрібна фотографія людини;
• портал сам підтягує ваші дані – не потрібно їх вводити;
• можна зареєструватись зі стаціонарного комп'ютера.

Мінусів я не виявила.

Покрокова інструкція. У пошуковому рядку на держпослугах наберіть "самозайнятість реєстрація", авторизуйтеся - і потрапите на потрібну сторінку. Далі просто дотримуйтесь інструкцій.

Через мобільний додаток «Мій податок»

Що знадобиться. Російський паспорт або ІПН та пароль для доступу до держпослуги, онлайн-кабінет платника податків-фізособи на сайті ФНП.

Кому підходить. Росіянам, а також громадянам з країн ЄАЕС, України, які мають ІПН та доступ до онлайн-кабінету платника податків-фізособи.

Плюси та мінуси. Цей варіант недоступний тим, хто не хоче або не може встановити програму і працювати з нею. Вам доведеться сканувати паспорт або заводити особистий кабінет на сайті податкової служби. Потім сфотографуватись самому. Натомість не потрібно вводити дані — додаток сам заповнюватиме заяву.

Покрокова інструкція. Є два варіанти: через особистий кабінет платника податків або за паспортом. Якщо за паспортом:

1. Завантажте програму на смартфон або планшет.
2. Скануйте паспорт.
3. Зробіть селфі в програмі.
4. Надішліть заяву про постановку на облік.

Але якщо у вас є обліковий запис на держпослугах, нічого цього робити не потрібно. Додаток «Мій податок» сам підхопить усі ваші дані з порталу – вводити їх вручну не доведеться.

В особистому кабінеті платника НВД на сайті ФНП

Що знадобиться. ІПН і пароль.

Кому підійде. Усім, хто не має смартфона або хто не хоче завантажувати додаток, у тому числі громадянам країн ЄАЕС, України, які мають ІПН та обліковий запис в особистому кабінеті платника податків-фізособи.

Плюси та мінуси. Особистий кабінет для самозайнятих доступний зі стаціонарного комп'ютера - зможете зареєструватися навіть якщо у вас кнопковий телефон. Можлива також реєстрація з паролю від держпослуг.

Можна зареєструватися через програму, а чеки надсилати через особистий кабінет — і навпаки. Коли ви стали самозайнятим, можна скористатися будь-яким сервісом. Інформація про доходи також доступна скрізь.

Однак можна заплутатися: це не той особистий кабінет платника податків на сайті nalog.gov.ru, де ви подаєте декларацію про доходи та сплачуєте податок на майно, земельний та транспортний податки. Для реєстрації самозайнятих у ФНП свій портал, і там ви заводите окремий особистий кабінет.

Через веб-кабінет не можна зареєструватися за паспортом.

Покрокова інструкція. Зайдіть на lknpd.nalog.ru. У вас два варіанти: зареєструватися по ІПН або через держпослуги. Під час реєстрації підтвердіть номер телефону та виберіть регіон. Якщо вибираєте реєстрацію за паролем від держпослуг, будьте дуже уважні: за першої ж авторизації в такий спосіб відбудеться автоматична постановка на облік платником НПД.

Подати заяву на реєстрацію як самозайнятий можна за пару секунд, якщо є підтверджений запис на сайті держпослуг. Виберіть розділ «Держпослуги» та натисніть на кнопку «Зареєструватися»

Система попросить дати згоду на обробку персональних даних та підтвердити, що ви погоджуєтесь з правилами роботи. Позначте обидві галочки та натисніть кнопку «Згоден»

Після цього з'явиться попередження, що ви зараз встанете на облік як платник НПД. Натисніть кнопку «Згоден», щоб стати самозайнятим

У банку

ФНП підтримує інформаційний обмін з 32 банками. Через них можна реєструватися та сплачувати податок на професійний дохід.

Що знадобиться. Паспорт — якщо реєструватиметеся офлайн, у відділенні банку. Якщо хочете стати на облік як платник НПД онлайн, скачайте на смартфон програму обраного банку або зайдіть на його сайт.

Кому підійде. Усім, включаючи громадян країн ЄАЕС, України, які мають ІПН та обліковий запис в особистому кабінеті платника податків-фізособи.

Плюси та мінуси. Зареєструватись можна взагалі без комп'ютера. Під час офлайн-реєстрації не потрібно робити селфі і самому сканувати паспорт.

Цей спосіб буде незручний, якщо не хочете заводити рахунок у банку.Як правило, банк разом із реєстрацією пропонує оформити пластикову картку, за якою проходитимуть транзакції самозайнятих.

Покрокова інструкція. При офлайн-реєстрації прийдіть до банку з паспортом та подайте заяву, яку банк підпише посиленим електронним підписом. Ваша фотографія не потрібна. Якщо реєстрація пройшла успішно, то з цього ж дня ви вважатиметеся платником НПД.

Для онлайн-реєстрації зайдіть у мобільний додаток обраного банку або на його сайт і знайдіть там сервіс для реєстрації самозайнятих. Він може бути в розділах "Приватним особам" або "Своя справа". У сервісі заповніть запропоновану форму та зачекайте, коли банк надішле повідомлення, що ви тепер самозайнятий.

Чи можна зареєструвати самозайнятість у МФЦ. Багатофункціональні центри поки що не оформляють самозайнятість. У МФЦ можна отримати лише консультацію щодо реєстрації або роботи програми.

Чи потрібно самозайнятому відкривати розрахунковий рахунок

Можете приймати гроші від клієнтів як захочете: готівкою, на картку, на розрахунковий рахунок ІП та навіть поштовим переказом. Можна частину грошей брати на рахунок, а частину — готівкою. Обмежень немає. Будь-який варіант є законним. Для податкової важливо, щоб під час отримання грошей самозайнятий сформував чек.

Якщо прийматимете оплату переважно безготівково, не треба для цього відкривати особливий рахунок або картку. Ви можете отримувати гроші на будь-який банківський рахунок і на будь-яку дебетову картку, у тому числі зарплатну.

Не бійтеся, що банк заблокує вашу картку через те, що на неї часто приходять гроші як прибуток від самозайнятості. Коли тільки ввели експеримент зі сплати НПД, справді були випадки блокування карток у платників НПД.Потім Центробанк настійно рекомендував банкам, перш ніж приймати рішення про блокування рахунку, перевіряти статус його власника і, якщо людина зареєстрована як самозайнята, залишати її рахунок у спокої.

Реєстрація статусу

Податкова перевіряє інформацію до шести днів — відлік починається наступного дня після подання заяви, але в житті все відбувається набагато швидше, майже миттєво.

Якщо податківці знайдуть явні помилки та протиріччя, то відмовлять уже в день звернення. Наприклад, відмова прийде відразу, якщо заявник раніше вже був платником НПД і в нього залишилися штрафи та борги з податку.

У разі відмови податкова надішле повідомлення з поясненням, що саме їй не сподобалося. Таке повідомлення надійде через додаток «Мій податок», особистий кабінет самозайнятого або банк — дивлячись, як подавали заяву.

Тому після реєстрації потрібно відстежувати свій статус протягом шести робочих днів, хоча приймати оплати та формувати чеки можна відразу.

Чи потрібна самозайнятому друк

Самозайняті, зокрема у статусі ІП, зобов'язані використовувати печатку своєї діяльності. До речі, більшість ТОВ та АТ також можуть працювати без друку, закон це дозволяє.

За бажання ви як самозайнятий можете зробити собі друк, наприклад, якщо ваші замовники на цьому наполягають.

Зразки печаток для самозайнятих. На друк слід вказати такі дані:

1. ПІБ самозайнятого;
2. ІПН та СНІЛС;
3. Позначку про самозайнятість;
4. Вказівка ​​на статус ІП, якщо ви ІП.

Як відмовитися від самозайнятості

Зняття з обліку можливе з двох причин:

1. якщо ви більше не бажаєте застосовувати цей податковий режим. Потрібна заява;
2. якщо ви у списку тих, хто не має права його застосовувати.Тоді податкова сама знімає платника податків з обліку, без заяви, та повідомляє його про це через додаток «Мій податок».

Знятись з обліку за своєю ініціативою можна тими самими способами, що й стати на облік.

Потім підтвердіть бажання знятися з обліку.

Датою зняття з обліку буде вважатися дата, коли ви надіслали заяву.

Ви відразу ж перестаєте бути платником НПД і втрачаєте можливість видавати чеки.

Що робити, якщо втратив статус

Самозайнятий позбавляється статусу, коли доходи, що оподатковуються НПД, перевищили в календарному році 2,4 млн рублів.

Якщо ж самозайнятий — ІП, то з дати перевищення прибуткового ліміту його за умовчанням переведуть на загальну систему оподаткування.

Запам'ятати

1. Самозайняті - це фізособи без статусу ІП та індивідуальні підприємці, які сплачують податок на професійний дохід, НПД.
2. НПД - це особливий податковий режим, в якому немає обов'язкових страхових внесків за себе, звітності та онлайн-кас.
3. Податкова ставка для платників НПД — 4% із доходів від фізосіб без статусу ІП та 6% із доходів від ІП та юросіб, а податковий період — місяць. Але розбиратися в цьому необов'язково — податкова все вважає сама.
4. Якщо прибуток за рік перевищить 2,4 млн рублів, ви втратите цей статус.
5. Оформити самозайнятість можна через держпослуги, мобільний додаток «Мій податок», особистий кабінет платника НПР на сайті ФНП або через банк.
6. Якщо є підтверджений обліковий запис на порталі держпослуг, стати самозайнятим можна за хвилину.
7. Доходи від роботодавця не підпадають під НПД. Тож не вийде платити із зарплати не 13%, а 6%.
8. Платник НПР може надавати послуги колишньому роботодавцю, якщо з моменту звільнення минуло два роки.
9. В Підручнику Т⁠—⁠Ж є безкоштовний курс «Про самозайнятість», вивчіть його, щоб знати всі деталі про цей податковий режим.

Новини щодо бізнесу — у нашому телеграм-каналі. Підписуйтесь, щоб бути в курсі того, що відбувається: @t_biznes

• Максим А як повернути платежі з НПР за минулий рік? 1
• Дар'я Дундукова Максиме, поки це неможливо. Президент говорив про такий захід підтримки, але нормативних актів поки що немає. 5
• Mike Pank Про неясний статус роботи з іноземними замовниками, оплати у валюті, суми податку з валюти, валютний контроль (у якій би формі він зараз не був) і блокування, що висить, по 115-фз ні слова. А так, звичайно, все дуже просто.) 11
• Тимофій Передернін Доброго дня. Якщо я збираюся працювати за договором надання послуг на іноземну компанію (без представництва в РФ) і зп буде у валюті - чи можу працювати в статусі самозайнятого? 6
• Іван Щербаков Про необов'язковість застосування ккт є, а якщо хочу залишити касу? Відмовитися від каси не питання (якщо захочу змінити іп на самозайнятість), а якщо за півроку державі шлея під хвіст потрапить? І правила гри знову зміниться? Знову купувати касу, фіскальну приблуду, реєструвати тощо за стопіцот кілорублів? Тому касу хотів би зберегти під час переходу - тим більше накопичувач на 3 роки проплачено. І витрат насправді небагато. Тільки офд щорічно. Але ніде не прописано як це зробити.
• Георгій Любченко Чи можна читати самозайнятим, якщо ти психолог? А якщо ти уявляєш себе в ролі гаранта послуг? Гарант послуг це той, хто проводить угоду між двома людьми, забезпечуючи комфортний та безпечний процес виконання послуги. Т. е. клієнт платить гаранту 1000 рублів, виконавець виконує зобов'язання і отримує 700 рублів. 300 рублів це дохід гаранта. Як легалізувати цю діяльність? 2
• Георгій Любченко Важливе уточнення – гарант працює з кількома виконавцями та перераховує їм гроші на карту. Вони можуть стати самозайнятими, але не стають. Це, сподіваюся, не страшно гаранту? Дуже для мене важливіше питання, буду вдячний авторові за відповідь. 1
• Ігор Костін Підкажіть, чи може бути самозайнятим не резидент (більше 6 місяців не в Росії)? Наприклад, у разі здачі власності в оренду? Комунальні платежі включатимуться до доходу? 1
• Михайло Соловйов Питання: Якщо я отримую дохід за послуги ( Робота з тендерними майданчиками збір інформації пошук тендерів) чи можу бути самозайнятим? І як відслідковуються платежі? Припустимо, отримую гроші від організації (роблю чек і плачу 6%).А паралельно на цю карту надходять гроші (повернення боргу, продаж чогось через авіто і т.д.) ці платежі як відстежують? Податкова не рахуватиме за дохід? 1
• Олена Євстратова Ігор, схожу ситуацію розбирали в іншій статті https://journal.tinkoff.ru/ask/kvartiry-sdaet-nerezident/ 3
• Dear Намагаюся знайти інфо – не можу. Всюди тільки пишуть про те, як це легко робиться. Але навіщо це потрібне? Чи просто борг громадянина з оплати податків на дохід? Адже раніше я могла спекти торт, продати його, отримати гроші на карту/чорним налом і все. Який сенс особисто для мене зараз реєструватись? Тобто. якщо мій щоміс доход зовсім невеликий, і для податкової не становить підозр, наприклад 1000 руб, то навіщо? 1
• Роман Дякую! 1
• Ігор Воробйов Стефанія, тож у чому проблема дати компанії номер рахунку? У вас карта прив'язана до особистого рахунку. Усі реквізити для перерахування можна отримати у мобільному додатку банку. 1
• Ігор Воробйов Dear, ну, наприклад, якщо ви не хочете порушувати закон і хочете легалізуватись. Або, щоб мати можливість підтвердити дохід офіційно (для банку чи візи). 2
• Влад Циганов Виходить, що за знижку в 7-9% на податок добровільно втрачаєш пенсію, податкові відрахування (за квартиру, лікування, навчання, що завгодно. ). Чи є ще складності з іпотекою? Начебто, поки що так? Кредити дають під не найкращий відсоток, а чи іпотеки взагалі дають? 1
• Влад Циганов Влад, та й у порівнянні з фл. Для іп ще менша різниця у % 0
• Сергій Безбородов Андрій, з купонів і див дивно не можна бути самозайнятим. У Сбері дізнавався. =) 2
• Elena Shkerdina Чи є сенс ІП переходити з УСН на НПД (самозайнятий ІП)? Надаю послуги дизайну юридичним особам, тобто на УСН та НПД ті ж 6%.Але немає обов'язкових страхових внесків та 1% понад 300 000, що великий плюс. При доході більше 2,4 млн. можна завжди перейти назад на УСН. І чи можуть перевіряти рахунки ІП на НПР частіше, ніж ІП на УСН? 1
• jaibatsu Дар'я, а як правильно платити податок, якщо замовлення береш на базах фрілансу? І з якої суми? Припустимо, я виконав замовлення на 1000 рублів, мені на рахунок акаунту прийшло 900 рублів (за вирахуванням комісії бази), я їх виводжу на Яндекс.Гроші з знову ж таки вирахуванням комісії - 835 рублів. І ці гроші виводжу на карту знову з комісією – 793,25 реальних рубля (а не електронних чи умовних) у мене з 1000 залишається. З якої суми сплачувати податок? Яку вказувати? Я так розумію, що це податок від фізичної особи, чи не так? Що я можу подати до 9 числа наступного місяця. І кому віддавати чек? 4
• jaibatsu І чи можна працювати з іншої країни, якщо виконуєш замовлення, де зареєструвався (у Москві замовники)? Наприклад, поїхав у відпустку на місяць до України чи Тайланду, які не входять до країн з дозволеним НДП. Тому що працюючи в Москві, я можу робити замовлення, наприклад, для Італійців. А навпаки? 1
• Дмитро Сергєєв Dear, за ухилення від сплати податків – адміністративна відповідальність та штраф. А якщо людина зареєстрована як самозайнята - вона може не тільки банку показати свої доходи для кредиту, а й податкові відрахування отримувати. 0
• Kirill Ignite Mike, чи можна докладніше, що за блокування? 1
• Kirill Ignite Дмитро, відрахування поки що самозайняті не можуть отримувати. 0
• Sun Виходить я можу оформитися як самозайнята, але наприклад цілий рік не отримувати прибуток і тоді я не плачу податок, але є самозайнятою? 1
• Білий Лист - Банкрутство Чи можна якось сортувати платежі? Наприклад, мені бабуся щомісяця надсилає по 10к рублів.Чи можу щось вказувати як дохід, а щось ні?
• Сергій Климов Підкажіть як відраховувати аліменти Самозайнятому 2
• Олена Солнцева Офіційно це нежитлові приміщення, але в них явно живуть, що виходить тоді 13% ПДФО?
• Fyjybv скажіть, будь ласка, не зовсім ясно про трудовий стаж, чи передаються дані до ПФР, скільки необхідно платити до ПФР за 1 місяць роботи?
• Ніка Нейм Питання, чи будуть враховуватися і перевірятися рухи по картах онлайн, або ж для самозайнятості потрібно вказувати окремо карту (рахунок) на який звертатимуть увагу податкові органи, чи потрібно розділяти рух коштів від самозайнятості та особисті?
• Дарія Здрастуйте! А якщо, припустимо, у самозайнятого є виконавчий лист у судових приставів.
• Тетяна Здравствуйте. Чи хотіла б уточнити чи власник бізнесу і Генеральний директор зареєструватися додатково як самозайнятий щоб мати можливість працювати через соціальні мережі?
• [email protected] Самозайнятість, фізособа 0
• Сергій Мирошниченко Добрий день. Чи можна стати самозайнятим, якщо вже оформлений за трудовим договором з одним роботодавцем.
• Іванна Дякую! А чи не порушує самозайнятий закон, якщо працює вдома, за місцем реєстрації: наприклад, вчитель, перукар?
• Олександра Мінєєва Добрий вечір. При оформленні самозайнятості треба мати розрахунковий рахунок, якщо будуть платити тільки готівкою.
• Дмитро Добрий день У статті написано, що ІП на патенті може працювати лише у своєму регіоні. Тобто, якщо у ІП на патенті з'явився замовник в іншому регіоні, патент застосовувати не можна. Запитання: звідки такі відомості? Чи є посилання на нормативку, що справді не можна? У НК РФ Глава 26.5 нічого не говориться, що не можна мати замовників в іншому регіоні (або за кордоном) 0
• Ігор Ігнатенко Дмитро, дивлячись скільки нарахують. Якщо понад 15 млн., то вже кримінальна відповідальність йде. 0
• Валентина Клеміна Здрастуйте, як реєструвати чеки? 0
• Валентина Клеміна Здрастуйте, як реєструвати чеки? 0
• Олена Золотарьова Дякую велику, дуже корисну статтю. У мене питання, якщо ІП має борги по внесках і податках, чи може він перейти на самозайнятого? 0
• Олексій Сапожніков Само-зайнятість 0
• Тетяно Дар'я, дякую за чудову статтю. Підкажіть, чи є обмеження для податкових нерезидентів під час реєстрації як самозайняте? Наприклад громадянин РФ постійно проживає там (є 2 громадянства). 0
• Діана Бурмістрова jaibatsu, добрий день! Я чула, що при самозайнятості потрібно щоб або самозайнятий був у РФ або його клієнти були в РФ, тому що прописано, що самозайнятий повинен здійснювати діяльність на території РФ. Тобто якщо ви закордоном, а клієнти в РФ або ви в РФ, а клієнти закордоном, то так можна. А от якщо ви закордоном і клієнти також іноземні, то під самозайнятість це не підійде. 1
• Анно Олександре, підкажіть, будь ласка, як вирішили ситуацію? 0
• Олена Смолькова Самозайнятість 0
• ВадимТ До чого тут дохід і зарплата? :-) Дохід, це прибуток, а зарплата, це зарплата. Кеш, як в американтосії скоро попре - кеш! Ну, та гаразд, так вам і треба. 0
• Артем Жогов Наприклад, якщо людина заробляє 250 тисяч на місяць, вона платитиме податок за підвищеною ставкою 15% лише з 50 тисяч. Тобто сума для нього зросте на тисячу на місяць: замість нинішніх 32 500 ₽ ПДФО становитиме 33 500 ₽. Що курив автор? Податок вважає від суми наростаючим підсумком за календарний рік, а чи не помісячно як у прикладі. 0
• Саша Санечка Менеджер маркетплейсів, може оформити самозайнятість? 0
• Сергій Логіновський Супер докладно, дякую, Дар'я! 1
• Андрій Цепляєв Тетяна, там же написали, що ні. Якщо громадянин Росії, то не важливо резидент чи ні. 0

Реєстрація самозайнятого: покрокова інструкція, через Держпослуги, особистий кабінет, додаток «Мій податок» та банк

Стаж у бухгалтерії понад 22 роки, на посаді головного бухгалтера 21 рік із досвідом ведення обліку у галузі торгівлі, послуг, виробництва. Сертифікований спеціаліст. Рекомендує використовувати аутсорсинг бухгалтерії та кадрів Головбух Асистент.

Самозайнятість – це особлива форма ведення бізнесу, яка передбачає сплату мінімальних податків та повну відсутність звітності. Якими способами можна зареєструватися як самозайняте - читайте у статті.

Реєстрація самозайнятого через особистий кабінет платника податків на сайті ФНП

Для подання заяви через кабінет платника податків потрібно перейти на сторінку веб-кабінету на офіційному веб-сайті npd.nalog.ru. Після цього натисніть кнопку «Зареєструватися» і дотримуйтесь інструкцій на екрані. Важливо відзначити галочки згоди на обробку персональних даних та з правилами користування програмою, після чого натисніть кнопку «Згоден».

Які податки потрібно сплачувати самозайнятим у 2024 році? Читайте у статті

Тенденція у малому бізнесі – перекладати бухгалтерію на аутсорсинг. Експерти бухгалтерського аутсорсингу Головбух Помічник підхоплять ваш облік та звітність на будь-якій стадії, попередньо провівши аудит. Облік вестимуть кваліфіковані бухгалтери, фінансова відповідальність яких застрахована. Це означає, що у разі помилки штрафи платитимете не ви, а аутсорсер. Тут можна переглянути вартість обслуговування саме для вашої компанії.

Для входу в особистий кабінет платника податків фізичної особи вам потрібно буде ввести ІПН, який було присвоєно громадянину під час реєстрації у податкових органах.

Після цього необхідно придумати пароль, що відповідає всім вимогам інформаційної безпеки. Не використовуйте примітивні та скомпрометовані комбінації букв та цифр. При необхідності – ви можете скористатися генератором паролів.

Також вам потрібно буде вказати номер мобільного телефону, на який буде надіслано SMS з кодом підтвердження. Це необхідно для підтвердження особи громадянина, який планує зареєструватися як самозайнятий. У майбутньому цей номер телефону не використовуватиметься для комунікації з платником податків - податкові органи надсилатимуть важливу інформацію через мобільний додаток чи особистий кабінет.

Як користуватися сервісами ФНП - наводимо огляд.

Після успішного введення та підтвердження даних вам буде запропоновано обрати регіон ведення діяльності. Спеціальний податковий режим як податку професійний дохід діє переважають у всіх російських регіонах, тому можна зазначати або суб'єкт, у якому проживає самозайнятий, чи регіон, у якому працюватиме.Міняти місце діяльності можна не частіше ніж один раз на календарний рік.

Чи потрібно самозайнятим заводити окремий рахунок для бізнесу? Відповідають експерти

Після завершення всіх кроків ви будете зареєстровані як платник податку на професійний дохід. При цьому додаткові документи не потрібні. Після реєстрації громадянин зобов'язаний при наданні послуг та продажу продукції видавати чеки через додаток «Мій податок» та своєчасно сплачувати податок. Чи потрібно самозайнятим застосовувати ККТ?

Бухгалтерський аутсорсинг Головбух Асистент зареєструє ваш бізнес, а також налагодить податковий та бухоблік.

Реєстрація самозайнятого через програму «Мій податок»

Стати самозайнятим підприємцем можна за допомогою мобільного додатка, розробленого ФНП Росії. Передбачено три варіанти реєстрації:

1. за паспортом;
2. через особистий кабінет платника податків;
3. з облікового запису на «Держпослугах»

Розглянемо перший метод. Для нього буде потрібно паспорт, а також мобільний пристрій або планшет, за допомогою якого можна відсканувати паспорт і зробити власну фотографію. Для тих, хто має підтверджений обліковий запис на «Держпослугах», передбачена можливість увійти до додатка без вказівки ІПН та пароля від особистого кабінету.

Директору та ІП розповідаємо, як працювати із самозайнятими, щоб не нарватися на великі штрафи.

Спочатку потрібно сказати офіційний додаток "Мій податок" з будь-якого магазину додатків та встановити пін-код. Як спосіб подання заяви на реєстрацію потрібно вибрати «за паспортом РФ». Далі вказується номер телефону та підтверджуючий код із SMS-повідомлення.Обов'язково потрібно заповнити регіон ведення діяльності, правила його вибору – аналогічні до реєстрації через особистий кабінет.

Наступний крок – фотографія розвороту паспорта. Відомості з документа повинні бути автоматично розпізнані у програмі. Іноді для цього потрібно кілька ітерацій: з першої спроби додаток може не побачити частину даних. Паспортні дані автоматично переносяться у заяву на реєстрацію як самозайнятий.

Після паспорта необхідно зробити селфі. Сфотографуватися треба без шапки та окулярів. Замість підпису моргніть у камеру мобільного телефону або планшета. Натисніть кнопку «Підтверджую». Далі - вказується вид діяльності. У довіднику програми більше 100 варіантів, але якщо жоден не підходить або підприємець поєднує кілька видів бізнесу, то можна вказати один як основний або не вказувати ці дані взагалі.

Важливо: зареєструватися через додаток "Мій податок" можуть лише громадяни Російської Федерації. Додаток не розпізнає паспортних даних із документів іноземних держав.

Реєстрація самозайнятого через Держпослуги

Для того, щоб стати самозайнятим через єдиний портал державних послуг необхідні обліковий запис та ІПН. У програмі «Держпослуги» вибираєте розділ «Послуги», далі - «Інше». У розділі «Податки та фінанси» потрібно вибрати реєстрацію як самозайняте.

Держпослуги сформує заяву, для заповнення якої будуть потрібні паспорт, ІПН та регіон, в якому самозайнятий вестиме бізнес.

Додатково потрібний контактний телефон.Якщо на сайті є всі необхідні дані, система автоматично підставить їх до заяв, від користувача буде потрібно лише візуальна перевірка відомостей.

Після заповнення заяви, її необхідно направити до податкової служби, яка розгляне її протягом п'яти робочих днів. Коли заявку буде схвалено, в особистий кабінет на Держпослугах буде направлено повідомлення про постановку на облік як самозайняте.

Реєстрація самозайнятого через банк

Щоб стати самозайнятим, можна подати заяву через банк. Наприклад, через Ощадбанк (Сбер). Такий спосіб доступний для росіян та громадян держав-членів ЄАЕС, України, Донецької Народної Республіки та Луганської Народної Республіки. Банк підписує заяву своїм електронним підписом та передає до ІФНС. Список банків, які можуть працювати з самозайнятими, розміщено на сайті ФНП та в мобільному додатку «Мій податок».

Яким би бізнесом ви не займалися, без бухгалтера не обійтись. Скористайтеся сервісом аутсорсингу Главбух Асистент. Послуги бухгалтерів, юристів та кадровиків входять до кожного тарифу — порівняйте, наскільки це вигідніше, ніж утримувати штатних фахівців.